החיים בגיל 60 פלוס מביאים איתם הזדמנות נדירה להגדיר מחדש את איכות החיים, לפנות זמן להנאות ולהתפנק בסביבת מגורים של ריזורט יוקרתי. אך לצד הסטייל והחופש, אחד המרכיבים החשובים ביותר במעבר כזה הוא השקט הנפשי הכלכלי. מה שרבים אינם יודעים הוא שמעבר לריזורט ליבינג טומן בחובו לא רק יתרונות של סגנון חיים, אלא גם מנגנון פיננסי חכם שחוסך מאות אלפי שקלים.
הביטחון שמאחורי הפיקדון
החלק הארי של הסכמי ההתקשרות בריזורט ליבינג יוקרתי המיועדים לבני גיל 60 פלוס הוא על דרך של עסקת פיקדון.
עסקת פיקדון היא עסקה שבמסגרתה, בדרך כלל, הלקוח (הדייר) מעמיד סכום כסף (פיקדון) בידי מי שהינו הבעלים והמפעיל של הריזורט. הפיקדון מהווה בטוחה להתחייבויות הלקוח כלפיו. הלקוח רשאי לבחור מספר מסלולים הנוגעים לסכום הפיקדון שהוא מעמיד: מסלול שמירת ערך מלא (הצמדת הפיקדון למדד, ללא שחיקת הפיקדון) או מסלול עם שחיקה לתקופה מוגבלת (יתרת הפיקדון בניכוי שחיקה שנתית כשהיא צמודה למדד). בנוסף להעמדת הפיקדון מחויב הלקוח בתשלום דמי אחזקה או דמי שימוש חודשיים, בהתאמה להיקף ולאיכות השירותים שניתנים בריזורט.
עם סיומו של הסכם ההתקשרות קמה זכאות להשבת הפיקדון או יתרת הפיקדון, בהתאמה למסלול ההתקשרות שבחר הלקוח, כשיתרה זו נושאת הפרשי הצמדה למדד ושומרת על ערכו הריאלי של הכסף.
יתרונות המס שחשוב להכיר
בשונה מעסקת נדל"ן קלאסית, שבמסגרתה נרכשות זכויות בעלות, עסקת הפיקדון אינה חייבת בתשלום מס רכישה. עניין זה עשוי להקנות יתרון כלכלי למי שבוחר להיכנס לריזורט ליבינג ובמקרים מסוימים אף עשוי להביא לחיסכון במס של מאות אלפי שקלים (במיוחד בפרויקטים יוקרתיים אל מול חלופה של רכישת דירת מגורים נוספת).
כאן המקום להדגיש, כי מי שבוחר להתגורר בריזורט ליבינג המיועד לגילאי 60 פלוס נהנה משלל הגנות וזכויות יתר, שנקבעו בחוק הדיור המוגן. אלה הגנות וזכויות שלא ניתן להתנות עליהן במגוון רחב של תחומים.
החוק קובע כי הסכם ההתקשרות יהיה לתקופה בלתי קצובה והוא מאפשר לדייר זכות ביטול חד-צדדית של ההסכם, מכל סיבה שהיא, בהודעה בת 90 יום בלבד. תקופת הודעה זו אף קצרה יותר (14 יום בלבד) במהלך שלושת החודשים הראשונים בפרויקט, שמוגדרים "תקופת ניסיון".
בכך ניתנת בידי הדייר האפשרות לסיים, בכל עת, את הסכם ההתקשרות ולקבל לידיו את הפיקדון, או יתרת הפיקדון, בערך ריאלי כאמור, ללא תלות בתנאי שוק הנדל"ן בעת הרלוונטית. כל זאת, מבלי שהדייר נדרש לאתר רוכש פוטנציאלי, מבלי שהוא נאלץ או חשוף, לעיתים, לשאת בתשלומים כבדים של מס שבח ו/או היטל השבחה וכיוצ"ב תשלומים והוצאות הכרוכים בעסקת נדל"ן קלאסית (דמי תיווך, שכר טרחת עורכי דין וכדומה).
במילים אחרות, מדובר במסגרת גמישה המאפשרת, בזמן קצר יחסית, באופן פשוט (על דרך מתן הודעה) וחסכוני להתיר את מסגרת ההתקשרות ולקבל את הפיקדון או יתרת כספי הפיקדון (משל זה היה כסף נזיל).
זאת ועוד, ריזורטים כאמור, המיועדים לבני 60 פלוס, מחייבים את מי שמפעיל את הריזורט להעמיד בטוחה כנגד העמדת הפיקדון. סוג הבטוחה והתנאים שלה נקבעו בחוק, בין השאר אחת מאלה (לפי בחירת המפעיל): משכנתה רשומה על יחידת הדיור, משכנתה רשומה לטובת נאמן בלתי תלוי שמונה על ידי דיירי הריזורט, פיקדון כספי בשיעור שנקבע בחוק בידי נאמן או ערבות בנקאית.
החוק קובע כי הדייר עצמו פטור מעלות הבטוחה והעלויות הכרוכות בכך חלות באופן מלא ובלעדי על מפעיל הריזורט.
זוגיות והפרדה רכושית: לעבור לגור יחד בראש שקט
תקופת הגיל של 60 פלוס מאופיינת, בין השאר, בתמורות ובשינויים בתא המשפחתי והמסגרת הזוגית, ובהתאמה לכך גם בשינוי מקום המגורים.
שיעור לא מבוטל מקרב הנמנים על גילאים אלה שוקל להתחיל פרק ב' (או ג') בחייו האישיים - במסגרת קשר זוגי שמתאפיין, מחד גיסא, ברצון לחלוק מגורים משותפים, ומאידך גיסא בהפרדה רכושית בין בני הזוג. לעניין זה יש כמובן השלכות משפטיות. אך גם כאן המסגרת המשפטית מעניקה מרחב גמישות ותמרון ההולם את המצב האישי. ההתקשרות החוזית מאפשרת לבני הזוג כניסה מהירה למגורים משותפים, תוך שמירה על הפרדה רכושית ביניהם (גם במסגרת הסדר רכושי שקובע את שיעור חלקו של כל צד בפיקדון).
בהקשר זה ראוי לציין, כי החוק אינו מדקדק במסגרת הפורמלית של בני זוג המעוניינים להיכנס ולהתגורר בריזורט. אין כל דרישה להצגת מסמך המעיד על הקשר הזוגי. יתרה מכך, גם מי שגילו מתחת ל־60 שנה (אין קביעת גיל מינימלית) יוכל לעבור ולהתגורר בריזורט, ובלבד שבן הזוג, שנכנס עימו ליחידת הדיור, הגיע כבר לגיל 60.
העברה מהירה וקלה של הפיקדון לדור ההמשך
בעסקאות פיקדון קיים מגוון רחב של אפשרויות שבמסגרתן העברת יתרת כספי הפיקדון אינה תלויה בהוצאת צווי ירושה/קיום צוואה. כך למשל, במסגרת התקשרות מסוג עסקת פיקדון-מפקיד או מספר מפקידים - ניתן להגדיר ולקבוע כי כספי הפיקדון יועמדו על-ידי מפקיד (צד שלישי לרוב, צאצא/ים של הדייר).
בהתקשרות זו נקבע, כי בסיום ההסכם (או חלילה פטירת הלקוח) תוחזר יתרת הפיקדון לידיו של המפקיד/ים, מבלי להמתין וללא כל תלות בצווי ירושה או קיום צוואה. כידוע, הליכים אלה של אישורי צווים, הקובעים את היורשים החוקיים, עלולים לארוך תקופה ארוכה ואילו, במתכונת התקשרות של הסכם מפקיד מועברת יתרת הפיקדון ליורשים, בתוך פרק זמן קצר באופן משמעותי.
הכותב הינו שותף-מנהל במשרד לוכטנשטיין, לוי, בן שטרית ושות'. המשרד מייצג חברות מובילות בתחום הייזום, ההקמה והניהול של פרויקטים בתחום הנדל"ן והדיור המוגן
אין באמור לעיל משום חוות דעת משפטית או המלצה ואין להסתמך עליה. בכל מקרה ספציפי מומלץ להיוועץ עם עו"ד הבקיא בתחום בטרם נקיטת כל פעולה
בשיתוף קבוצת אורנים
