"תכנון פרישה לא מתאים רק לאנשים שמתכוונים לפרוש מהעבודה", כך מסביר רו"ח חגי פלזן, בעליו של משרד FINENSION העוסק בתכנון פיננסי ובייצוג מול רשויות המס בסוגיות של פרישה וניהול ההון המשפחתי. "צריך להבין שההגדרה המדויקת יותר של התהליך היא 'מימוש זכויות'. אנשים אמנם מחלקים את החיים שלהם לשנות עבודה ופנסיה, אבל זה לא חייב להיות כך. הרבה לקוחות בוחרים לממש את הזכויות הפנסיוניות שלהם ולא בהכרח לפרוש לחלוטין מהעיסוק המקצועי. כלומר, ניתן למצות את הזכויות הפנסיוניות ולהמשיך לעבוד".
פלזן עבד שנים במשרדי ראיית חשבון מובילים, במשרד האוצר ובבית ההשקעות פסגות. כיום הוא מוביל את משרד FINENSION שעוסק בשלל היבטי המיסוי, הפנסיה וההשקעות השונים ומספק ללקוחותיו מענה מקיף של הצרכים הפיננסיים. "אני מאמין בגישה אובייקטיבית לטובת הלקוחות", הוא מדגיש. "לכן הוספנו בשנים האחרונות גם את חברת 'FINENSION סוכנות לביטוח פנסיוני' כדי לתת מענה שוטף ללקוחות שרוצים לקבל ליווי פנסיוני שוטף ולא רק טיפול מול מס הכנסה או תכנון פיננסי חד-פעמי. אני עובד בשיתוף פעולה עם כל חברות הביטוח, הפנסיה וקופות הגמל כדי לשים תמיד את טובת הלקוחות במקום הראשון".
היכן טמונה החשיבות של תהליך תכנון הפרישה?
"בתור התחלה, יש הרבה מאוד חוקים וכללי רגולציה שהופכים את הסיפור הזה למורכב מאוד. במדינת ישראל קיימים הרבה מאוד רגולטורים שונים שאחראים על נושא הפנסיה: רשות שוק ההון, ביטוח לאומי, נציבות שירות המדינה ומס הכנסה. כל אחד מהגופים הללו פועל לעתים בצורה עצמאית ולא תמיד מתכתב או מתקשר עם השני וזה יוצר המון פערי ידע. אנשים צריכים מישהו שייכנס לתמונה כ'מורה הנבוכים' שלהם וילווה אותם בתהליך הזה".
מה היתרונות של תכנון פרישה מקדים?
"בשורה התחתונה, מי שעובר תהליך של תכנון פרישה יכול לחסוך עשרות ומאות אלפי שקלים, בעיקר בהיבטי מיסוי או אופטימיזציה של הפנסיה. זאת לא הגזמה. יש הרבה לקוחות שמגיעים אליי מעולם ההייטק, למשל, אחרי שלא עברו תכנון פרישה. רק לאחרונה הצלחתי להחזיר ללקוח בודד 250 אלף שקל בהחזרי מס, כי הוא לא טיפל בתהליך הפרישה כמו שצריך.
"מעבר לזה, זה רגע בחיים שבו צריך לעצור שנייה ולחשוב על הדברים לעומק. בן אדם נמצא לפעמים בתוך סיטואציה מסוימת והוא לא יודע איך לחשוב מחוץ לקופסה. במסגרת תכנון פרישה אנחנו חושבים על הצרכים של הלקוח, על הכספים שהוא הולך לקבל ועל התוכניות שלו לעתיד. זה תהליך שמסייע מאוד בעיבוד הנפשי והפיננסי של הפרישה ובהיערכות המקדימה אליה. בעבר, עובד בישראל היה יודע בדיוק מהי המשכורת שלו, הוא נשאר לעבוד באותו מקום עבודה במשך 30-40 שנה והכל היה ידוע מראש. היום השוק מאוד מגוון וצריך מישהו שיתכלל את המידע ויעשה סדר".
למצות את הזכויות
משרד FINENSION מטפל בכל שנה במאות לקוחות שמעוניינים להיערך מראש לגיל הפרישה, או לקבל תכנון פיננסי מקיף. המשרד עובד עם פורשי הדסה, אוניברסיטת בר-אילן, משרד החינוך, כוחות הביטחון ועם כלל האוכלוסייה. "לצד תכנון הפרישה והטיפול מול רשויות המס, מגיעים אלינו גם המון צעירים בשנות ה-30 וה-40 לחייהם", מספר פלזן. "הם מבינים את הצורך של התכנון מראש ולא מחכים לרגע האחרון. אנחנו בדור שיש בו מודעות מדהימה לנושא בזכות התקשורת והדיגיטל - הרבה יותר מדור ההורים שלנו".
איך נראה הליווי שמשרדך מספק ללקוחות?
"הליווי שלנו ללקוחות, שאינו קשור בהכרח לענייני הפרישה, מתחיל בפגישה עם הלקוח. אנחנו נערכים ובודקים את כל הנתונים הפיננסיים והפנסיוניים שלו. כלומר, גם את הקרנות, הביטוחים, קופות הגמל, קרנות הפנסיה ותוכניות החיסכון השונות שלו - וגם את הרזרבות שיש לו בחסכונות נוספים. בפועל, אנחנו עוזרים לו לבנות תוכנית שתתאים לצרכים ולשאיפות העתידיות שלו. כשמדובר בלקוחות שנערכים לפרישה, אנחנו מסייעים להם בפעולות נוספות".
איך מתנהל התכנון המקדים לקראת הפרישה?
"אנשים באים אלינו עם תוכניות מוכנות ואנחנו עוזרים להם למצות את הזכויות שלהם באופן נכון. יש תוכניות חיסכון שמהן כדאי למשוך פנסיה, יש תוכניות שמהן פחות משתלם, וצריך לבחון כל מקרה לגופו ולראות מה הדבר הנכון ביותר עבור הלקוח".
לחסוך בתשלומי המס
אילו עקרונות מפתח מסייעים להיערך בצורה חכמה לפרישה?
"אחד הדברים החשובים ביותר הוא להתבונן על המרכיבים הנסתרים מאחורי הפנסיה. במשך שנים, כולנו חונכנו על כך שדמי הניהול הם המרכיב המשמעותי ביותר בפנסיה. המוסכמה בשוק היתה שצריך להוזיל את דמי הניהול כדי להגדיל את החיסכון הפנסיוני. בהתאם לכך, משרד האוצר השקיע רבות והצליח לחתוך את מרווחי השומן של החברות. אבל מרוב העיסוק בדמי הניהול – כמעט נשכחה העובדה שיש עוד דברים משמעותיים מאוד בכל הקשור לפנסיה. למשל, סוגיית המיסוי בפרישה".
מה חשוב לדעת על היבטי המיסוי של היציאה לגמלאות?
"צריך להתחיל בבסיס: אנחנו חוסכים בשוטף לשתי מטרות עיקריות: מצד אחד הגשמת חלומות ושאיפות; ומנגד הכנה לגיל הפנסיה. המטרה הראשונה נועדה להגדיל את ההון שלנו כדי לממש שאיפות קרובות כמו רכישת בית, עזרה לילדים או רכב חדש. המטרה השנייה, הפנסיה, מחייבת הסתכלות אחרת. עלינו לעשות שימוש חכם במכשירי ההשקעה השונים כדי לחסוך בתשלומי המס שמוטלים עלינו".
איך נראית הבדיקה של היבטי תכנון המס?
"נניח שקיבלנו סכום גבוה של כסף, כמו מיליון שקל. אנחנו רוצים להשקיע אותו בהשקעה סולידית והחלופות השונות נראות מאוד דומות. אם אנחנו רוצים למשוך את הכסף עוד שנה, אפשר לבחור בפיקדון בנקאי או בקרן כספית. אבל כאן נכנס לתמונה מרכיב המס: המיסוי על פיקדון בנקאי הוא 15% נומינלי ואין עליו מס יסף על הרווחים (מס יסף עומד ב-2023 על 3% והוא חל על מקבלי הכנסה הגבוהה מכ-700 אלף שקל בשנה) – בעוד שבעת פדיון קרן כספית המס הוא 25% ריאלי עם תוספת של מס יסף. מעבר לכך, אם אני רוצה לשמור על נזילות או לשנות מסלול השקעה בעתיד - עליי לקחת בחשבון שמעבר מקרן כספית למניות מחייב מכירה של האחזקות ורכישת ניירות ערך אחרים. כלומר, אירוע מס. מוצרים אחרים כמו קופות גמל או פוליסה פיננסית, עם מסלולים שקליים סולידיים, מאפשרים לנו לעבור בין מסלולים בלי 'למכור' את ניירות הערך ולהתמודד עם אירוע מס".
כלומר, עלינו לשקול את היתרונות והחסרונות של מוצרי החיסכון השונים.
"בדיוק. התמונה תמיד מורכבת: בפוליסה או בקופות גמל דמי הניהול גבוהים יותר בהשוואה לקרנות כספיות. לכן צריך לעשות את החשבון המלא ולהתאים את ההשקעה לצרכים שלנו. אפשרות נוספת היא קופת גמל או קרן השתלמות באמצעות IRA. בעזרת מכשירי השקעה אלה אנחנו יכולים לרכוש ניירות ערך כמו מניות, אגרות חוב וקרנות סל בלי לשלם מס על מכירת נייר ערך: תשלום המס יהיה רק בעת הפדיון הסופי של הקופה. הפערים במיסוי יכולים להגיע לעשרות ואף למאות אלפי שקלים לאורך זמן. זו רק דוגמה אחת מיני רבות למשמעות הגדולה של נושא המס, שמשחק תפקיד משמעותי בחיסכון הפנסיוני שלנו, לצד דמי הניהול, רמת הסיכון ומסלול ההשקעה עצמו. אם מדברים על הורשה בין-דורית, כאן נושא המס הופך להיות משמעותי וגדול בהרבה".
פטור ממס על הרווחים
בפועל, איך מתנהל התהליך?
"בשבוע שעבר הגיע אליי הייטקיסט שחווה שחיקה בעבודה. הוא בן 46 והוא רצה לבנות תוכנית לפרישה מוקדמת בגיל 55. הוא לא רצה להפסיק לעבוד, אבל הוא החליט להוריד הילוך באופן משמעותי. החלום שלו זה להיות מדריך טיולים, אלא שכיום הוא רגיל לרמות שכר אחרות. בניתי עבורו תוכנית ליווי כדי לממן את השנים החל מגיל 55. במסגרת התוכנית, הוא יחיה חמש שנים ממכירת המניות שקיבל כמענק מהחברה שבה עבד, והחל מגיל 60 הוא יוכל למשוך פנסיה "מוכרת" פטורה ממס. גם אם הוא יחזור להיות שכיר או שההכנסות שלו יגדלו משמעותית - הפנסיה העתידית שלו לא תיפגע. הסיבה לכך היא שבכספי קצבה "מוכרת" אין תלות בין גובה ההכנסה לגובה הקצבה המוכרת. כמובן שזו רק דוגמה אחת מיני רבות".
למי מיועד תהליך תכנון המס?
"בניגוד למחשבה המקובלת, זה ממש לא פתרון לעשירים בלבד. באים אליי לא מעט זוגות שרוצים לתכנן בתבונה את העתיד הפיננסי שלהם. ניקח כדוגמה את תוכנית 'חיסכון לכל ילד'. אני נדהם לגלות שיש הורים שלא מוסיפים לחיסכון 50 שקל בחודש מהקצבה שהם מקבלים מביטוח לאומי. זה כסף שמרבית המשפחות לא שמים לב אליו, אבל הוא מגיע לעשרות אלפי שקלים לאורך שנים. חיסכון לכל ילד הוא אפיק חיסכון מדהים שאפשר לשמור עליו הרבה שנים - גם אחרי גיל 21.
"בנוסף, יש הורים רבים שפתחו תוכנית חיסכון מסוג פוליסת פרט על שמם, מתוך מטרה לחסוך לילדים. חלק מהפוליסות הללו נושאות דמי ניהול יקרים מאוד, שכבר לא מתאימים לתנאים המסחריים של 2023. פתיחת קופת גמל להשקעה על שם הילד מביאה איתה יתרונות אדירים בהיבטי מיסוי מכיוון שהכספים הללו יוכלו לשמש בעתיד תוספת לקצבת הפנסיה של הילד, עם פטור ממס על הרווחים".
מדוע המודעות לתכנון פנסיוני עדיין נמוכה?
"אנשים מתחברים לרוב לאנשי מכירות, שמחפשים למכור את המוצרים הרווחיים ביותר - להם או לחברת הביטוח. הציבור צריך להתרגל לשלם על ייעוץ פנסיוני או על תכנון פיננסי בעל ערך. אני פוגש לפעמים אנשים עם ארבע פוליסות שונות של תאונות אישיות, או כל מיני ביטוחים שהם לא מבינים את משמעותם".
"אני מאמין שעיקר ההוצאות הפיננסיות צריכות להיות על הגדלת החיסכון העתידי. לעניות דעתי המקצועית, יש לרכוש כיסויים ביטוחיים רק לצורך ניהול סיכונים מחושב למקרי קטסטרופה, או למקרים שבהם המשפחה עוברת טלטלה, חלילה, בעלת השלכות כלכליות משמעותיות, כמו מחלות קשות, אובדן כושר עבודה או פטירה (כמובן שאני לא מתייחס לביטוחים אלמנטריים כמו רכב דירה וכדומה, שהם חשובים, אך לא במסגרת תחום העיסוק שלי). לעתים קרובות מדי אני פוגש משפחות שמוציאות אלפי שקלים בחודש על ביטוחים וכמעט לא חוסכות כסף בתוכניות חיסכון".
אין לראות במידע בכתבה הצעה או שידול לקנות או למכור או להחזיק כל נייר ערך או מכשיר/תוכנית פיננסית. המחבר אינו אחראי בשום אופן לתוכן המידע, השמטות במידע, אי דיוקים, טעויות כאלה או אחרות. על כל משקיע להשלים בדיקה משלו לניירות הערך הנידונים. לפני ביצוע השקעה, על הקורא לבדוק השקעה זו עם היועץ הפיננסי שלו ויועץ המס כדי לוודא שהשקעה זו מתאימה עבורו. כל הפועל עקב מידע שקרא באתר זה, עושה זאת על דעתו האישית בלבד ונושא באחריות הבלעדית למעשיו, המחבר לא יהא אחראי לאף פעולה שנעשתה בין אם עקב המידע הכתוב בכתבה זו ובין אם לא.
>>> לאתר החברה
>>> לעמוד העסקי
>>> צור קשר 050-620-8069
בשיתוף משרד FINENSION
