"ברגעים קריטיים אנחנו מגלים שרב הנסתר על הגלוי, שאין לדעת איך הסובבים אותנו יתנהגו, גם אלו שאנחנו הכי סומכים עליהם והם דם מדמנו – אלו האנשים שלצערנו נסיבות חייהם והתנהגותם מביאות למצבים שהם אלו שמהווים את הסכנה הגדולה ביותר להון ולנכסים המשפחתיים", אומרת עו"ד שירה שיין, בעלים ושותפה בכירה במשרד Michael Shine & Partners, המתמחה בתחום הלקוחות הפרטיים ובהקמת וניהול נאמנויות בארץ ובעולם. עו"ד שיין היא גם בעלים של קבוצת שיין, שהיא בין היתר הבעלים הבלעדיים של חברת נאמנות שווייצרית ייחודית בעלת רישיון FINMA – חברת נאמנות מפוקחת תחת רגולציה קפדנית, כך שהיא יודעת היטב על מה היא מדברת.
הניסיון המקצועי העשיר שלה בניהול הון משפחתי לאורך השנים הוביל אותה למסקנות אלו, ודוגמאות לא חסרות: "הסכנה להון המשפחתי יכולה להגיע מילד שנמצא בנישואים מעורערים, ילדים שלא מסתדרים ביניהם, ילדים צעירים שאנו לא רוצים שייפגשו עם הון כזה או אחר בשלב מוקדם בחייהם, עסק או אקזיט או רעיון לאקזיט שהוא ריסקי, שותף עבר או הווה שיכול להפוך להיות שותף מהותי יותר מכיוון שאחרי 120 הנכסים של השותף המרכזי מתחלקים בין מספר יורשים ועוד סיטואציות רבות אחרות שלצערנו אנחנו נתקלים בהן מדי יום", היא אומרת ומדגישה כי הפתרון הוא הקמת נאמנות משפחתית.
מהו ההון הנדרש כדי להקים נאמנות משפחתית?
"הון כזה שהבעלים שלו מרגיש שהוא עלול לצאת משליטה אחרי 120 שלו, ושיש אדם אחד שירעיד את התא המשפחתי ויתחיל את אפקט הדומינו. לא בהכרח נדרש הון רב, אלא החשש של בעל ההון שייצר אותו".
מדוע נאמנות פרטית משפחתית יכולה לפתור בעיות מסוג זה?
"כשנאמנות כזו מוקמת על ידי איש המקצוע המתאים והמנוסה, היא יכולה להסיר מיידית כל חשש או איום בהווה ובעתיד על ההון והנכסים המשפחתיים ולדאוג שהירושה תעבור בצורה מוגנת ונכונה לדור ההמשך. נאמנות היא בעצם ישות משפטית נפרדת, שממשיכה להתקיים אחרי הפטירה, ללא צורך בצו קיום צוואה או צו ירושה ובכך מתייתר לגמרי הצורך בפנייה לרשם הירושות שכבר שם הסכסוכים עלולים להתחיל. הנאמנות ממשיכה להתקיים לאורך חיי היוצר ולאחר פטירתו בהתאם להוראות יוצר הנאמנות ועבור הנהנים המוגדרים במסמכי הנאמנות כשישנם מנגנוני שליטה ופיקוח שיבטיחו את השליטה של היוצר יחד עם חיזוקם באמצעות מינוי מגן נאמנות (שיכול לפטר ולהחליף את הנאמן בעת הצורך). כך אנו מקבלים כלי משפטי עוצמתי ובטוח, שמגן על נכסי המשפחה מכל סיטואציה שכוללת צדדי ג' ותביעות אפשריות, ובנוסף משאיר את השליטה לחלוטין בידי היוצר. זהו מנגנון איכותי שקיים כבר מאות שנים שמאפשר למעשה הגנה על נכסים, העברה בין דורית חלקה ובראש שקט תוך מניעת הסיטואציות שלצערנו אין לנו שליטה עליהן, לא בימי חיינו ובוודאי שלא אחריהם".
היא מוסיפה: "הנאמנות מאפשרת המשך ניהול וחלוקה של נכסי המשפחה לדורות הבאים מבלי לחשוש מהליכים משפטיים ארוכים וסבוכים אפשריים, שבדרך עלולים להיות כרוכים בהקפאת נכסי העיזבון, לשמירה על ההון המשפחתי כך שיגיע אך ורק לידי היורשים, ללא סכנה מפני צדדים שלישיים וללא דאגה שיתבזבז מהר מדי ושלא לצורך המתאים. בעצם כך ניתן להשאיר את המשפחה שלמה ואת ההון המשפחתי ונכסיו שמורים ומוגנים עבור דורות ההמשך".
גם בקשות שצוואה לא מאפשרת
עו"ד שיין מדגישה כי הנאמנות מאפשרת לכלול נושאים ובקשות שלא תמיד מאפשרת הצוואה. לדוגמה, חלוקת הנכסים בשלבים, בקשות מהנאמן, דבר שמנהל עיזבון לא יכול או מוגבל מאוד לעשות ותלוי בבית משפט, הוספת נהנים שטרם נולדו ובקשות מפורטות יותר לגבי היורשים, כיצד להעביר להם את הנכסים ועוד. הנאמנות, לדבריה, גם משמשת ככלי יעיל לצורך תכנון עיזבון רב לאומי, כאשר ישנם ילדים ויורשים שחיים במקומות שיפוט שונים.
עו"ד שירה שיין
למעבר לאתר >>
בשיתוף עו"ד שירה שיין
