פרישה לפנסיה היא אחת הנקודות החשובות בחייו של אדם בוגר. לאחר שנות עבודה רבות, בהן התפרנס וצבר בעמל רב את חסכונותיו, מתחיל פרק חדש, שכולל לצד שינויים בשגרת החיים את השאיפה להמשיך ולשמור על רמת החיים, בהתאם לצרכיו ויכולותיו. האתגר מורכב במיוחד בעקבות העלייה בתוחלת החיים, כאשר הפנסיה אמורה לספק מקור הכנסה ל-20 שנה ואף יותר.
על רקע זה עולה הצורך בליווי מקצועי, בפרט כאשר רבים אינם בקיאים במוצרים הפנסיוניים ובסוגיות בתחום המיסוי. "רבים מתכוננים ברמה האישית והמשפחתית לפרישתם לפנסיה, אך חלקם אינם יודעים שמדובר למעשה גם באירוע המס החשוב בחייהם ובצומת דרכים כלכלי משמעותי, שחיוני להיערך אליו היטב מראש", מסבירה רחל שלזינגר, מתכננת פרישה ויועצת מס, שמלווה עסקים רבים בדרך לחירות כלכלית. "אני מאמינה מאוד באמרה 'איזהו חכם? הרואה את הנולד'. לכן, כדאי להתכונן ליציאה לפנסיה, להכיר לעומק את הנושא, לפנות לייעוץ פרישה עוד בגילי 55-60 ולא לחכות לרגע האחרון. כך ניתן לראות אלו חסכונות פנסיוניים עומדים לרשותך, אלו סכומים חסכת בקופות ובקרנות השונות, להחליט כיצד להשתמש בהם ולמצוא את הפתרונות הנכונים עבורך. לכל אדם יש יכולות ויעדים שונים וצריך לתפור לו באופן אישי את הפתרון המתאים למידותיו".
מה אתם יודעים על קיבוע זכויות?
אחד המושגים המרכזיים והחשובים בתכנון הפרישה לפנסיה הוא קיבוע זכויות. מדובר בהליך למימוש הטבת הפטור ממס המשמעותית, שניתנת לפורשים לגמלאות על הכספים הפנסיוניים שחסכו, תוך בחירת אופן החלוקה של הסכומים שצברו. "פורש שמגיש טופס קיבוע זכויות למס הכנסה, יקבל פטור שיכול להגיע עד מאות אלפי שקלים על קצבת הפנסיה ועל כספים שהוא מעוניין למשוך מחסכונותיו הפנסיוניים", אומרת שלזינגר. "כדאי לערוך את קיבוע הזכויות מוקדם ככל הניתן ולא לחכות שיעבור זמן רב מגיל הפרישה, מאחר שניתן לקבל את הפטור ממס באופן רטרואקטיבי רק עבור 6 שנים לאחר הפרישה. במסגרת ההליך, רגע לפני שפקיד המס קובע את הפטור ממס המגיע לפורשים על הפנסיה החודשית, ניתן לבקש ממנו אישורים למשיכת כספי קצבאות במזומן הפטורים ממס מקופות הגמל, בכפוף לכל התנאים והתקנות הרלוונטיים".
היא מוסיפה כי החסכונות הפנסיוניים מתחלקים לשני סוגים עיקריים, עליהם חלים כללים שונים - כספי תגמולים וכספי פיצויים: "קיימים הבדלים במימוש כספי התגמולים וכספי הפיצויים. בתגמולים שנצברו ניתן להשתמש רק החל מהפרישה לפנסיה והם ניתנים לרוב כקצבאות חודשיות. מי שיבקש למשוך אותם כסכום חד פעמי, שלא באמצעות היוון בעת הפרישה, יידרש לרוב לשלם עליהם שיעור מס גבוה. כספי הפיצויים ניתנים למימוש כקצבה או במשיכה חד פעמית. ניתן להמשיך ולצבור את כספי הפיצויים עד לגיל הפרישה, להמיר את הסכום שנחסך לקצבאות, ובכך להגדיל את ההכנסה החודשית לאחר הפרישה. לחלופין, ניתן למשוך אותם כסכום חד פעמי, עם סיום יחסי עובד-מעביד או בהגעה לגיל הפרישה, בכפוף לתקרת הפטור ממס, אך משיכת הסכום תקטין את הקצבה הצפויה בגיל הפרישה בכשליש ולעתים אף יותר".
שלזינגר מציינת שהמדינה מעודדת את הפורשים לגמלאות להימנע ממשיכת סכום גבוה מחסכונותיהם הפנסיוניים, ולקבלם כקצבאות חודשיות, כך שיוכלו להתקיים מהן לאורך זמן אך הבחירה היא רק שלהם. "בעבר, חלק מהאנשים שמשכו את רוב כספי הפנסיה, נותרו עם קצבאות חודשיות נמוכות, מהן קשה להתקיים ולכן מובן שלא מעודדים זאת", היא מסבירה. "המדינה חוששת שהפורשים יישארו ללא מקור הכנסה ויהיו תלויים בה. לכן ולאור העלייה בתוחלת החיים, היא ממליצה לפורשים לחסוך את הכספים ולממשם כקצבאות חודשיות, וקבעה מעין קנס על משיכת סכום משמעותי מכספי הפיצויים. הפורשים נהנים מפטור ממס על כספי הפיצויים עד לתקרה מסוימת, וכאשר הם מושכים סכום גבוה בבת אחת, נערך להם קיזוז משמעותי מהסכום העתידי הפטור ממס שנותר להם. עם זאת, הבחירה בין האפשרויות היא רק של הפורש עצמו".
ניסיון עשיר בייעוץ מס
כדי להימנע מטעויות ולמקסם את החיסכון הפנסיוני, כדאי להיעזר במתכנני פרישה מקצועיים, שיסייעו להחליט כיצד להשתמש בכספים שנחסכו לאורך השנים, ואיך למצות את זכויות המס ובכך לחסוך עשרות ואף מאות אלפי שקלים. מתכנן פרישה שהוא גם יועץ מס ומגיע מעולם המיסים - יספק ללקוח את הערך המוסף הייחודי שצבר במהלך השנים ועשוי למצות עבורו את מקסימום ההטבות שניתן לקבל.
זאת הסיבה ששלזינגר מקפידה על תהליך יסודי, מקיף ומקצועי. "לקראת הפגישה הראשונה עם לקוח, אני אוספת את כל הנתונים הרלוונטיים שלו ובמהלכה אני מבררת את מטרותיו, עבור אלו יעדים חסך וכיצד ירצה להשתמש בכספים", היא מתארת את התהליך שהיא מובילה. "אני בודקת עם הלקוח לאיזו הכנסה חודשית הוא זקוק, האם ואלו סכומים ירצה להותיר כירושה לילדיו או האם הוא מעדיף למשוך בסכום אחד את כל הכסף שחסך במסגרת הפטור האפשרי, לצורך טיול נחשק או הגשמת חלומותיו. אנו שמים הכל על השולחן וביחד מגבשים תוכנית אסטרטגית לשנים הבאות. לאחר שיחה זו אני עורכת ללקוח את תוכנית הפרישה ובה יעדים ברורים ופריסה של הכספים והקצבאות החודשיות, ומסייעת לו בתהליך קבלת ההחלטות הסופיות ובהמשך, במימושן".
שלזינגר היא יועצת מס ותיקה ומשרדה מציע גם שירותי ראיית חשבון, החזרי מס לשכיר, החזרי מס שבח, תכנוני מס וכלל השירותים הנלווים לעסק. "אני בעלת ניסיון של 13 שנים בתחום המיסוי הגלובלי, מלווה עצמאיים, חברות, עמותות ובעלי עסקים הבוחרים בחירות כלכלית ומסייעת להם לאורך כל הדרך. טובת הלקוח עומדת בראש סדר העדיפויות שלי ותמיד אפעל כדי למקסם את הטבות המס שיוכל לקבל", היא מספרת.
"אני מתנהלת ישירות מול רשויות המס ופקידי השומה, דבר שמזרז באופן משמעותי את זמן הטיפול. כמו כן, אני בעלת ניסיון בתכנון ושקלול מס בהיבטים הנוגעים לביטוח לאומי, מע"מ ומס הכנסה, פועלת בחריצות, חושבת מחוץ לקופסה ומסורה מאוד ללקוחות", מסכמת שלזינגר.
רחל שלזינגר - מינוף פיננסי
לאתר החברה >>
טלפון: 03-9610444
לפנייה באמצעות וואטס-אפ >>
לפנייה במייל >>
בשיתוף רחל שלזינגר - מינוף פיננסי
