עסקים משפחתיים איתנים כבר אינם נחלתם של מתי מעט. בשנים האחרונות אנו עדים לגידול מתמשך בפריחתם של עסקים אלו, המהווים נדבך משמעותי במשק הישראלי. יחד עם זאת, מטבע הדברים, ריבוי הפעילות הכלכלית השזורה כחלק מהתמהיל המשפחתי, עשוי לעורר בדרך גם מחלוקות, כל אחת מהן בעלת אופי שונה. תחום ההעברות הבין-דוריות הפך במרוצת השנים מקור למשברים משפחתיים-עסקיים שכאלה, המציפים דילמות מסחריות, כלכליות ומשפטיות, שבחלקן אף עשויות לגרום לנזק ממשי לתמהיל המשפחתי, תופעה מצערת אשר נוגעת במשפחות מכל הסוגים.
על מנת להימנע מתרחישים שכאלו, קיימת חשיבות עליונה למתן מענה משפטי קונקרטי באופן מקצועי, כזה אשר יוכל להוביל את בני המשפחה כברת דרך ולהבטיח יציבות, תוך ראיה אסטרטגית עתידית רחבת היקף הלוקחת בחשבון את כלל המשתנים הרלוונטיים.
עסק משפחתי? הסטטיסטיקה אינה לטובתכם
נשאלת השאלה מהי ההגדרה המאפיינת עסקים משפחתיים. מדובר בעסקים המצויים בשליטת ראש משפחה מייסד, או בשליטתם של בני אותה משפחה גרעינית. הם האמונים על התוויית אופי העסק והקווים המנחים אותו. לרוב, הדור המייסד מעוניין בשימור העסק הקיים ובהעברתו לדורות הבאים, ופועל מתוך תחושה הרואה בשימור העסק המשפחתי כחלק משימור מורשתו ומפעל חייו.
חרף הכמיהה לשמירה על עסק משפחתי חי ומשגשג, הרי שבפועל הסטטיסטיקה העולמית מציגה נתונים עגומים למדי. מחקרים שונים שנעשו בשנים האחרונות בתחום מלמדים, כי רק כ-30% מהעסקים המשפחתיים אכן עוברים לדור השני. כשמדובר בדור השלישי, המספרים אף נמוכים יותר ומוערכים בסדר גודל של כ-10% בלבד.
בניסיון לצמצם את התופעה הרווחת החלו לפעול בישראל בעשור האחרון נותני שירותים מגוונים העוסקים בתחום ההעברה הבין דורית, לרבות עורכי דין, רואי חשבון, יועצים אסטרטגיים, כמו גם משרדי פמילי אופיס ופסיכולוגים ארגוניים. כל אחד מהם פועל בשיטותיו ובדרכיו על מנת לפתור בעיות המתעוררות כחלק מתהליך טבעי אליו נחשפים עסקים משפחתיים הפועלים בענפים מגוונים במשק.
עד היום טרם הוצגה מתודולוגיה סדורה והוליסטית הכוללת סל פתרונות מובנה, אותה אפשר להביא אל שולחן קבלת ההחלטות המשפחתי ואשר יש בידה להסדיר את הליך ההעברה תוך לקיחה בחשבון של כלל הצרכים המשפחתיים, כמו גם רצונותיהם ומאווייהם של בני המשפחה לדורותיה.
שיטת "ארבעת השלבים"
בפירמת עורכי הדין המוערכת פישר (.FBC & Co) החליטו להרים זה מכבר את הכפפה ולגבש מתודולוגיה ייחודית במטרה לייעל את ניהול הליכי ההעברה הבין דורית לצד ניהול סכסוכים משפחתיים, וזאת בשילוב הידע המסחרי והתאגידי רחב ההיקף שהצטבר במשרד לאורך מעל 60 שנות קיומו.
עו"ד שלום הרשקוביץ, ראש מחלקת לקוחות פרטיים והעברות בין-דוריות בעסקים משפחתיים וסכסוכי משפחה וירושה בפירמה, מציג את שיטת "ארבעת השלבים" אותה פיתח יחד עם מומחים מקצועיים במשרד, המהווה בשורה של ממש עבור עסקים משפחתיים רבים בישראל.
לדבריו, "השיטה נולדה מתוך ההבנה כי הדרך הטובה ביותר לפתור את הכשלים האינהרנטיים הכרוכים בעסקים בעירוב המשפחה מבעוד מועד, היא באמצעות זיהוי מוקדם של המבנים האנושיים, האישיים, הפסיכולוגיים והעסקיים גם יחד".
השלבים הראשון והשני של השיטה מתרכזים בבדיקת נאותות משפחתית, אליה מתייחס עו"ד הרשקוביץ בהרחבה. "הרעיון הוא לבצע ניתוח משולב של כל בני המשפחה, כמו גם של הנכסים והעסקים המשפחתיים. המטרה בסופו של יום, היא להבין מהם הרצונות והצרכים, אך גם מהם האינטרסים והיכולות של בני המשפחה. לשם כך אנו מקיימים במשרד פגישות אישיות וחסויות עם כל אחד מבני המשפחה, כאשר הנאמר בהן נותר בדלתיים סגורות. תהליך זה יוצר אמון בין הצוות לבני המשפחה ומהווה ערוץ תקשורת חשוב. בשלב השני אנו מבצעים ניתוח עמוק עוד יותר, הלוקח בחשבון את מהות ואופי הנכסים, לרבות תאגידים, מקרקעין, קניין רוחני או נכסים דיגיטליים אחרים בישראל ומחוצה לה".
עד כמה הניתוח המקצועי מצליח לגבש את בני המשפחה יחד?
"המסקנות המתקבלות בשני השלבים הראשונים משרתות למעשה מטרה משולשת - זיהוי חולשות וכשלים פוטנציאליים, ובפרט כאלה אשר עלולים להביא לסכסוך משפחתי בעתיד, יחד עם זיהוי פערים בהתאמה שיכולים להשפיע גם על בחירת הכיוון המשפחתי. לכך מתווסף גם מרכיב ההתאמה הפרטנית, מתוך כוונה להתאים את הצרכים הספציפיים הקיימים בכל משפחה או עסק משפחתי, על מנת לתת להם את המשקל המגיע להם".
נעבור הלאה. מה קורה בשלבים הבאים?
"בחלקו הראשון של השלב השלישי, נבחר הכיוון המשפחתי הנכון, ובהתבסס על בחירה זו מגובשים המוסדות ומסמכי היסוד המשפחתיים. זה קורה באמצעות אמנה או יצירת מעין 'חוקה משפחתית' אשר הופכת למסמך משפטי מחייב. האמנה המשפחתית טומנת בחובה את ההסדרים המתאימים והנדרשים לטובת ניהול משותף של הנכסים והעסקיים המשפחתיים, שעל בסיסם יסתמכו בני ובנות הדור הממשיך. היתרון באמנה הוא בעצם היותה צופה פני עתיד, כולל התייחסות לאירועים פוטנציאליים אשר עשויים להתרחש בעתיד, תוך גיבוש פתרונות מראש.
בשלב הרביעי והאחרון, מוקמת במסגרת האמנה שהתגבשה ועדת ניהול משפחתית שתפקידה לשמש כדירקטוריון על והיא זו שעליה תוטל מלאכת הניהול המשותף של הנכסים והעסקים המשפחתיים. יצוין כי ועדה זו מחויבת לפעול בצורה שקופה, כולל עדכון של בני המשפחה הרלוונטיים. במילים אחרות, ועדת הניהול המשפחתית היא 'היהלום שבכתר' ומשמשת גם כפלטפורמה להעברת ידע ועדכון, אך באותה נשימה גם כמערכת בונת אמון בין הדורות".
בשיתוף משרד עורכי הדין פישר (.FBC & Co)
