כולנו מתמודדים עם אתגרים כלכליים ורגולטוריים בלתי פוסקים. שינויי חקיקה, שדרוגי מערכות ברשויות המיסים והמורכבות של תכנון פיננסי יוצרים מציאות שבה כל טעות קטנה יכולה לעלות ביוקר. וכשהמציאות כזו, יועץ מס מקצועי הוא שותף שמסייע לנווט בסבך הרגולטורי ולהגיע לתוצאות אופטימליות.
איתם פינטו, הבעלים של חברת ייעוץ המס ותכנון הפרישה EPTAX, מבין היטב את האתגרים. כסגן יו"ר תחום שע"מ (שירות עיבודים ממוכנים) בלשכת יועצי המס, הוא מכיר את המערכת ובקשר יומיומי עם דרגים בכירים מול הנהלת רשות המיסים.
מהן הטעויות הנפוצות בהגשת דוח שנתי?
"טעות נפוצה מאוד היא בתחום השכרת דירות. אנשים שמגישים דוחות אישיים מניחים כי במידה וההכנסה היא מתחת לתקרת הפטור, אין צורך לדווח. גם בתחום מכירת נכסי נדל"ן - אנשים משלמים מס שבח אולם לא מבצעים תכנון מס על העסקה בדוח השנתי. בנוסף, בשנים האחרונות הולך וגובר תחום ההשקעות מעבר לים ורצוי לבדוק כיצד נכון להצהיר על זה ובאיזה מסלול - אם כעסק ואם כאדם פרטי. מכיוון שהשלכות המס מרחיקות לכת ומשמעותיות ויכולות להגיע לעשרות עד מאות אלפי שקלים".
איך נמנעים מהטעויות האלה?
"חשוב לבחור יועץ מס שיודע לשאול את כל השאלות הנכונות מעבר לפרטים הטכניים ולוודא שכל המידע נמצא, כבר בשלבים הראשונים של העבודה. על אחת כמה וכמה אם אתה עצמאי, כדאי להתעניין ולהיות מעורב. כמובן שלא תוכל לדעת הכל, לכן המייצג שלך נמצא שם עבורך".
לצד תחום המיסוי השוטף, פינטו מתמחה בתכנון מיסוי פרישה – תחום קריטי שמשפיע על איכות החיים של אנשים בגיל הפרישה. "זה תחום שדורש תשומת לב מיוחדת", הוא מסביר. "בסמוך לקבלת הקצבה הראשונה רצוי לבצע הליך שנקרא קיבוע זכויות, מכיוון שלאחר 120 יום החלטות אלה הופכות לסופיות ובלתי הפיכות".
הליך קיבוע זכויות קובע את גובה הפטור ממס על קצבת הפנסיה – החלטה חד-פעמית ובלתי הפיכה שמשפיעה על ההכנסה לכל החיים. הפטור המרבי עומד כיום על 57% מהקצבה, שהם 5,375 שקל בחודש (נכון ל-2025). ההליך מורכב ודורש תכנון מעמיק וראייה של התמונה הכוללת, כגון מצב בריאותי, העברת כספים בין -דורית ומשאבים פיננסיים אחרים.
פינטו מסביר כי "בשל מורכבות ההליך, חשוב לבצע אותו בליווי יועץ פרישה מנוסה, שימקסם את ההטבות וימנע טעויות קריטיות לכל החיים".
יש לך דוגמה במספרים, כדי שנבין את חשיבות הנושא?
"היה לי מקרה של פורש צה"ל שטיפל בקיבוע לבד וקיבל פטור של 8.5%. כשהגיע אליי, הצלחתי להשיג לו פטור של 20.5%, פער של 12% לכל החיים. זה מקרה נדיר מאוד, כי כאמור, אחרי 120 יום הקיבוע מקבל תוקף בלתי הפיך, אולם בעקבות פסק דין שונתה החקיקה והצלחנו להפוך את הקערה לאחר שבע שנים מיום ביצוע הקיבוע המקורי. אפילו השגנו לו החזר של 33 אלף שקל על שנים קודמות".
בוא נדבר על תחום נוסף שאתה מתמחה בו, החזרי מס. מה חשוב שנדע?
"אפשר להגיש בקשה להחזרי מס עד שש שנים אחורה. במקרה של שכירים, הפסקות עבודה או אירועים כמו חופשת לידה יכולים ליצור זכאות להחזר שלא כולם מודעים אליה. אני מתמחה גם בהחזרי מס שבח – כשאדם מכר נכס ושילם יותר ממה שהיה צריך. מס שבח הוא סוג של מקדמה ולכן אינו סופי, ומשרדי משיג החזרים משמעותיים ללקוחות".
"כל לקוח חייב להיות מעורב, לשאול שאלות ולהבין את המשמעות של ההחלטות הכלכליות", הוא מסכם. "אנחנו כאן כדי לתת מענה מקצועי ולהבטיח שכל לקוח יקבל חזרה כל כסף שהוא זכאי לו".
איתם פינטו יועץ מס
טלפון: 054-4823562
למעבר לאתר >>
בשיתוף EPTAX
