חברת אלן פפרמן שירותים אקטואריים בע"מ עוסקת במתן ייעוץ אקטוארי מקצועי לארגונים, לחברות ציבוריות, למבטחים וגופים ממשלתיים. החברה מתמחה בבניית פתרונות חכמים בכל הקשור למימון והכרה חשבונאית בתוכניות ביטוח והטבות לעובדים, תכנון מחדש של תוכניות ביטוח, וניהול של סיכונים דמוגרפיים ופיננסיים. "חלק גדול מהשירותים שאנחנו מספקים לארגונים עולים מדרישות חוק או כללי חשבונאות מקובלים", מציין אלן פפרמן, מנכ"ל החברה, לשעבר האקטואר הראשי במשרד האוצר. "העבודה של הצוות שלנו עם לקוחותינו נעשית במתכונת משותפת וצמודה. בסופו של יום, תהליכי הייעוץ שלנו הם אינטנסיביים ומשמעותיים".
מאחורי הצוות המקצועי של החברה עומדות עשרות שנות ניסיון בעולמות הייעוץ האקטוארי וכאמור, החברה מעניקה שירותי ייעוץ מתקדמים למגוון רחב של ארגונים מכל מגזרי וענפי המשק הישראלי. אחת הדוגמאות הבולטות לתושייה מקצועית נוגעת לשינוי חקיקה שנכנס לתוקף לפני כמה שנים בישראל והגדיר מחדש את כללי המס בנוגע לפוליסות ביטוח חיים. "חוק ההסדרים יצר מצב חדש שבו למבוטחים היה משתלם יותר להמיר את חסכונותיהם לקצבה - במקום למשוך את החסכונות בתשלומים חד פעמיים", מסביר פפרמן. "כלומר, המבטחים מצאו את עצמם עומדים בבת אחת מול עלויות עתידיות גבוהות הרבה יותר, בעקבות התחזית למשיכת הקצבאות בידי המבוטחים. במבחן התוצאה, החברות שהנפיקו פוליסות קצבה נדרשו להפריש עתודות נוספות מהותיות כדי לעמוד בתחזיות".
אלן פפרמן נקרא לבחון את ההפרשות הנוספות שנדרשו מחברות הביטוח. "לקחתי השראה מעקרונות קנדיים להקמת רזרבות, ויצרתי שיטה מתמטית אשר לפיה מבטחים ישראליים יבנו את הרזרבות הנוספות הנדרשות לכל פוליסת קצבה באופן הדרגתי, לאורך כל תקופת הפוליסה, עד לגיל הפרישה של המבוטח", הוא משחזר. "כלומר, במקום להפריש את העתודות הנוספות תוך זמן קצר, מצאתי פתרון חכם שמאפשר למבטחים להפוך את הפרשת העתודות לתהליך הדרגתי".
חותר לפתרונות של win-win
כחלק מהפתרון, פפרמן נדרש להכניס תחזיות מפורטות של השפעת השינויים במיסוי על התנהגות המבוטחים. "כדי להעריך את ההשפעה של שינוי החקיקה על התנהגות המבוטחים בפועל, כינסתי דיונים קבוצתיים עם אקטוארים מכל חברות הביטוח. המטרה הייתה לשמוע את הדעות השונות ולאפשר לכולנו להגיב לדעות העולות מצד כל האקטוארים השונים. בסוף התהליך פורסם חוזר אשר אפשר לחברות לביטוח להקים את הרזרבות באופן הדרגתי לפי השיטה שיצרתי, על פי התחזיות שעלו מהדיונים הקבוצתיים".
אותה מדיניות רגולטורית עמדה במבחן הזמן וכיום היא ידועה בחברות הביטוח בתור "עתודות פפרמן". סיפורן של "עתודות פפרמן" ממחיש את הגישה המנחה את אלן פפרמן עצמו ואת החברה שבראשה הוא עומד. "בעיניי זהו מצב קלאסי של win-win", הוא אומר ומבאר: "מבחינת המבוטחים, הם מנצחים כי עבורם נבנות הרזרבות המתאימות בחברות הביטוח. מבחינת חברות הביטוח, הן מנצחות כי הן מקימות את הרזרבות הנדרשות באופן מדויק ובאופן הדרגתי, במקום להידרש להקים אותן תוך זמן קצר. כעיקרון, אני חותר לפתרונות של win-win. כלומר, השאיפה שלי היא לזהות את הצורך האמיתי ואז למצוא פתרון מדויק לטובת כל הצדדים המעורבים".
הבנה טכנית עמוקה ומדויקת
חשיבות ההבנה העמוקה והמדויקת מצד האקטואר, בנוגע לתוכניות עליהן הוא משפיע, מייצגת את הניסיון של חברת הייעוץ ובאה לידי ביטוי במקרים רבים בהם טיפלה החברה בראשה עומד פפרמן.
"חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), קובע את סכום הסיוע הממשלתי לקרנות פנסייה ותיקות על מנת להגן על המבוטחים בתקופות של ריביות נמוכות במשק", מספר פפרמן על אחד המקרים בהם טיפל, בו סכום הסיוע שנקבע בחוק היווה תרגום לנוסחאות מתמטיות אשר יצר, "שמבדלות באופן מדויק את ההשלכות המשולבות של ריביות נמוכות, על המצב הכספי בכל קרן".
במקרה אחר קשור למבטח מספר גדול של קבוצות בלתי תלויות וקטנות. "בכל קבוצה, החברים מממנים בעצמם תוכנית עם סיכון דמוגרפי ארוך טווח. כדי שעלות הביטוח לכל חבר בכל קבוצה תישאר מתונה לאורך שנים רבות, יצרתי שיטה אשר מחברת את הסיכון של כל הקבוצות ביחד, עם התחשבנות כספית ביניהן, אך משאירה אותן כבלתי תלויות לכל דבר אחר", מספר פפרמן.
מהמגזר העסקי לשירות הציבורי וחזרה
אלן פפרמן, יליד קנדה, החל את הקריירה המקצועית שלו בתחום האקטואריה בארץ הולדתו ובארה"ב. "נולדתי למשפחה של אנשי עסקים שהיו גם אידיאליסטים", הוא מספר. "במלחמת העולם השנייה, אבי התנדב לחיל-האוויר המלכותי הקנדי והפציץ את גרמניה הנאצית. האהבה למתמטיקה הביאה אותי ללימודי מתמטיקה באוניברסיטה, ובהמשך הייתה לי הזכות ללמוד כלכלה וניהול בבית הספר לכלכלה של אוניברסיטת שיקגו, שנחשב לאחד הטובים בעולם. לאחר מכן השלמתי לימודי אקטואריה וזכיתי להסמכה כאקטואר בארה"ב ובקנדה".
בתום הלימודים, מילא פפרמן שורה של תפקידים בעולמות הייעוץ האקטוארי, שהביאו אותו אל ענקית הייעוץ הגלובלית Mercer. אולם לכל אורך הדרך ליוותה אותו התפיסה המשפחתית הדוגלת בשילוב בין עולם העסקים לבין הגשמת אידיאלים. "בעיצומה של הקריירה בקנדה גיליתי את השאיפה לבסס את חיי בארץ-ישראל, מתוך צו פנימי של ציונות. עזבתי את אחת הפירמות הגדולות ביותר בעולם לייעוץ אקטוארי ועליתי ארצה".
עם עלייתו לישראל החל פפרמן לעבוד באגף שוק ההון של משרד האוצר ובסופו של דבר מונה לתפקיד של האקטואר הראשי. לדבריו, הבחירה להשתלב בשירות הציבורי נולדה מתוך תפיסתו הציונית והאידיאליסטית. "בתור האקטואר הראשי, הבאתי לידי ביטוי את כל הידע והניסיון שלי בארה"ב ובקנדה, ברפורמות ובשינויים הקשורים לקרנות פנסיה ולחברות ביטוח בארץ", הוא מדגיש. "בקנדה נהוג שאנשי מקצוע מיומנים מצטרפים לרשות הפיקוח על מוסדות פיננסים למשך מספר שנים, ואז חוזרים למגזר הפרטי. גם אני פרשתי כעבור מספר שנים ממשרד האוצר על מנת להקים חברה פרטית לייעוץ אקטוארי".
בשיתוף אלן פפרמן שירותים אקטואריים בע"מ
