את השיחה עמה פותחת יועצת הפרישה והתכנון הפנסיוני רונית חנגל בסיפור על לקוח, שהמשיך לעבוד לאחר שפרש לגמלאות. "הוא המשיך לעבוד אבל כעצמאי, לאחר שקיבל מהמעסיק שלו פיצויים בסכום של 205 אלף שקל. מהסכום הזה, שאמור היה לשרת אותו, נוכו 50% מס. הוא ביקש להיפגש איתי לטיפול בפרישה, ואחרי שעברתי על כל המידע וניתחתי את הנתונים, הבנתי שאני יכולה לעזור לו, לא רק עם תכנון כספי הפנסיה אלא גם עם המס. הוצאתי אישור, שקובע כי הפיצויים שקיבל מהמעסיק פטורים ממס והוא יקבל זיכוי בסכום של 103 אלף שקל וגם זיכוי במס על הפנסיה", מספרת חנגל ומדגישה נקודה חשובה: "אם לא היינו נפגשים כדי לתכנן את הכספים שלו, הוא בכלל לא היה חושב שאפשר וצריך לבדוק את המס, והיה מפסיד סכום גדול מאוד".
שוקלים למשוך את הפיצויים?
חנגל, המחזיקה ברישיון פנסיוני, היא מתכננת פרישה ומנהלת מרכז לניהול פרישה. היא עוסקת בתחום כבר יותר משלושה עשורים. היא עבדה בתחום הפרישה והפנסיה בחברות כלל ביטוח ומנורה, וליוותה במהלך השנים פורשים רבים ממגוון חברות ועיסוקים, כמו עובדי היי־טק, בנקאים, רופאים ועוד. היא מומחית במוצרי החיסכון הפנסיוני ובקיאה בנושא המיסוי. הליווי שהיא מעניקה כולל טיפול במוצרים פנסיוניים וגם מתן פתרונות לפני פרישה ואחריה. "כספי החיסכון של העובדים מורכבים מפיצויים ומתגמולים. כשאדם פורש ממקום עבודתו עליו להחליט אם הוא רוצה לקבל את הפיצויים שלו כסכום הוני או להשאיר אותם לפנסיה״, היא מסבירה. "יש שתי השלכות למשיכת פיצויים: הראשונה היא הקטנת הפנסיה בפרישה והשנייה היא השפעתה על גובה הפטור שיינתן בפנסיה. לכן רגע לפני שבוחרים לא להשתמש בכספים האלה לחיסכון לפרישה, כדאי להתייעץ עם גורם מקצועי. אולי יתברר שיש פתרון אחר".
בעניין זה היא מוסיפה כי כשהפיצויים נשארים בקופה לאחר בקשת הפטור, בכפוף לאישורי מס הכנסה, הם מתנהלים כמו חיסכון הוני נזיל וניתן למשוך אותם בכל עת, במלואם או את חלקם. עם זאת, היא מדגישה שאפשר לבקש את הפיצויים הנזילים כפנסיה. "בתהליך מקצועי נכון הכספים הללו יכולים להיחשב כפנסיה פטורה ממס ומכאן נובעת חשיבותו של הליווי המקצועי, שיכול למנוע תשלום מס מיותר", היא מציינת. "חשוב להבין שמוצרים פנסיוניים מסוימים לא שומרים על נזילות בקופה, ולכן אם רוצים לשמור על הכספים כהון נזיל לפרישה יש לבחור במוצר מתאים".
לדבריה, לא מעט גורמים משפיעים על מקלטי מס, ובעת הפרישה יש צורך בקבלת אישורים שונים הנוגעים לפיצויים, פטור ממס הכנסה ופנסיה. "בתהליך הליווי אני לומדת מהם הצרכים והנתונים של העובד או העובדת, מה הסטטוס שלהם, מהם נתוני התעסוקה, מהן ההכנסות, אילו מוצרים פנסיוניים יש להם, מה גובה הפיצויים, כמה הון וקצבה הצטברו וכן הלאה. הרי לכל אדם יש רקע שונה. לאחר ניתוח הנתונים אני בוחרת את התהליך המתאים ומטפלת באישורים הנדרשים לחיסכון במס", אומרת חנגל. "רק אחרי שמבינים את הצרכים הפרטניים והייחודיים של האדם שפרש לפנסיה, את התוכניות שלו ואת תמונת המצב הפיננסית המדויקת שלו, אפשר לגבש החלטות מתאימות ולקבל את האישורים ממס הכנסה. נדרשת הבנה מעמיקה של עולמות הפרישה והמיסוי בפן הפנסיוני. מטרת העל שלי היא להבין איך אפשר למקסם את החסכונות ולהקטין את חבות המס".
תיקון 190 וקיבוע זכויות
חנגל מדגישה גם את תיקון 190, הקובע כי מי שמחזיק בפנסיה חודשית בסכום העולה על 4,500 שקל והגיע לגיל פרישה, יכול ליהנות מהטבות מס נוספות מכספים שמקורם מהבנק. הטבות מס אלה באות לידי ביטוי במשיכה, קצבה וירושה. בנוסף היא מציינת כי חשוב מאוד להגדיר מהן הזכויות לקבלת הנחות מס למי שפרשו לגמלאות. "יש הליך שמכונה קיבוע זכויות והוא תקף רק למקרים של גיל הפנסיה, בין אם ממשיכים לעבוד ובין אם פורשים ממקום העבודה", היא מסבירה. "במסגרת קיבוע הזכויות, אנשי המקצוע בוחנים את התמונה הפנסיונית של האדם שפרש לגמלאות, לומדים אילו כספים פנסיוניים חייבים במס ואילו פטורים, בודקים את גובה הפנסיה והכנסות נוספות ככל שיש ומגדירים את הפטור ממס. מדובר בהליך מקצועי ומי שמנסה לעשות אותו לבד עלול להפסיד הרבה מאוד כסף ולעשות טעויות שעלולות להיות בלתי הפיכות. כדי למקסם את הזכויות של כל מי שפורש לגמלאות, כדאי לדעת שיש צורך לדאוג לאישורים מול מס הכנסה. אחרי שמתקבלים האישורים צריך לוודא שהם מיושמים מול הגופים שמנהלים את הכספים. אחרת כאילו לא ניתנו אישורים. אני מדמה את התהליך להעברת בעלות על כלי רכב. אם אדם קונה מכונית חדשה אבל לא טורח להעביר לידיו את הבעלות עליה, אף גוף רשמי לא יכיר בכך שהיא אכן שלו".
היא מוסיפה כי מדובר בפעולה מאוד חשובה ומשמעותית, שכן התהליך כולו מסתיים רק בשלב שבו האישורים מתקבלים. "רק מי שעשו את התהליך בצורה נכונה ומסודרת יקבלו גישה מיידית ומלאה לכספים שלהם בעתיד, ולא יצטרכו לחפש אישורים ולעבור את התהליך המורכב בנקודת הזמן שבה הם כבר רוצים לקבל את כספם״, מסכמת חנגל. "אני ממליצה גם לאנשים שמחליפים מקום עבודה לקבל ייעוץ מקצועי לגבי הפיצויים שלהם, כי גם מעבר למקום עבודה חדש הוא סוג של פרישה ועם הכוונה מקצועית אפשר למקסם את כל הזכויות והכספים".
רונית חנגל
טלפון: 050-6849778
מעבר לאתר
למעבר לדף הנחיתה >>
בשיתוף רונית חנגל
