אחד הצמתים החשובים בחייו של כל אדם שעבד במשך כל חייו הבוגרים הוא הפרישה לגמלאות. כל אדם שמגיע לגיל פרישה ומקבל פנסיה זכאי להטבות מס שונות לכל שארית חייו. סכום החיסכון במס יכול להגיע לעשרות אלפי שקלים. מי שיוצאים לפרישה צריכים להיות מודעים להטבות המס המגיעות להם במסגרת מענקי פרישה, פיצויי פיטורין, מענקי הסתגלות, ימי מחלה ועוד. בנוסף עליכם לדעת כי חלה חובה לשלם מסים על הפנסיה, בדיוק כמו על משכורת.
רמה שטרן, מומחית לייעוץ פרישה העומדת בראש משרד בוטיק כבר יותר מ–18 שנה, מציעה מענה רחב של תכנון מס בפרישה. ההתמחות העיקרית של המשרד היא במיסוי ובהכוונה של הפורשים — הליכים שמאפשרים לכל לקוח לחסוך אלפי שקלים.
היא מסבירה כי תכנון כולל של כספי הפרישה, לרבות קיבוע זכויות, בדיקת זכאות להחזרי מס ובניית תזרים מזומנים נכון, יאפשר לפורשים לחיות בראש שקט ובביטחון. לדבריה, שאיפתם של חברי צוות המשרד היא להיות שותפים להצלחת הלקוחות, ולפיכך הם מייעצים ומלווים אותם, ושותפים להחלטות בכל דילמה העומדת לפתחו של כל פורש. שיתוף פעולה זה מבוסס על היכרות אישית עם כל אחד מהלקוחות: "לכל פורש אנחנו בונים תוכנית אישית שמתאימה לצרכים שלו. גילינו לאורך השנים שבחירות לא שקולות בשלב הפרישה לגמלאות עלולות להיות בעלות השפעה ארוכת טווח. פורשים שלא ביצעו תכנון מיסוי פרישה ישלמו מס גבוה, שלא תמיד ניתן להחזיר לאחר תחילת התהליך ללא ליווי. חשוב לי שהלקוח יזהה את עצמו ואת הצרכים שהציב בתוכנית שנבנתה יחד איתו", היא אומרת ומוסיפה כי אין כללים זהים לבניית תוכנית פרישה: "בכל פגישת ייעוץ נעשה בירור מעמיק של צורכי הלקוח. אנחנו מגבשים את המפה הפיננסית, על בסיס הכספים הקיימים וחלוקתם למאגר הוני ומאגר קצבתי".
קיבוע זכויות
אחד התהליכים החשובים בתכנון פרישה הוא ביצוע קיבוע זכויות, הליך אשר נעשה אצל פקידי השומה במס הכנסה, כדי להסדיר את הטבת הפטור שניתנת במסגרת תיקון 190 לפקודת מס הכנסה. במסגרת התהליך הפורש מדריך את מס הכנסה על האופן שבו הוא רוצה לממש את תקרת הפטור, שעומדת כיום על כ–800 אלף שקלים וצפויה לגדול עד שנת 2025 לסכום של יותר ממיליון שקלים. אפשר לנצל את הפטור לכספי הפיצויים, כספי הפנסיה או בשביל משיכת כספי קצבות פטורים ממס — או לשלב בין כל האפשרויות.
תהליך קיבוע הזכויות דורש, אם כן, תשומת לב רבה. הפורש נדרש להנחות את מס הכנסה, אך לרוב אינו בעל הידע המתאים לעשות זאת באופן עצמאי: "קיבוע זכויות ומילוי טופס 161ד' צריכים להיעשות בתכנון ובקפידה", היא מציינת. "כל פורש צריך להנחות את מס הכנסה כיצד לנצל את יתרת ההון הפטורה ממס. על פניו, התהליך נשמע פשוט — מילוי טפסים והצגת מסמכים רלוונטיים — אך למעשה הוא טומן בחובו צורך מהותי בהבנת הדרך הנכונה לניהול ההון". לדבריה, עניין זה מתחדד לאור העובדה שתהליך קיבוע זכויות הוא בלתי הפיך, שכן לאחר 120 יום מהגשת המסמכים לא ניתן לשנות את ההחלטה. "זאת הסיבה שליווי וייעוץ מצד מתכנן פרישה עשויים להטות את הכף משמעותית לטובת הפורש, עד כדי חיסכון של מאות אלפי שקלים", אומרת רמה שטרן. "לאחרונה הצלחנו להחזיר לפורשת בת 73 סכום משמעותי של כ–60 אלף שקל, בעקבות קיבוע זכויות והגשת דו"חות להחזרי מס. כך גם במקרה של פורש לגמלאות מרשות מקומית, ששלח לנו מכתב תודה מפורט, שבו ציין כי ההדרכה מצדנו היתה מדוקדקת, זריזה ומסורה, תוך העברת הידע המקצועי והפגנת בקיאות בחוקים ובנהלים הרלוונטיים". לדבריה, אותו פורש העיד כי "המקצועיות, ההסברים והבקיאות של רמה שטרן וצוותה הקנו לי ביטחון רב בעת שנדרשתי להתמודד ולהתנהל אל מול אותם גופים. זכיתי לקבל בפרק זמן קצר את מלוא סכומי הכסף המגיעים לי, אלה שידעתי עליהם — ובעיקר אלו שנעלמו מעיני".
היא מציינת כי גם במקרים שבהם הפורש עבר את גיל הפרישה, ניתן לבצע קיבוע זכויות ולהגיש החזרי מס עד שש שנים אחורה. "ככלל, החזרי מס בגיל פרישה ניתן לקבל גם כשיש הכנסה נמוכה מהפנסיה, או שהפנסיה פטורה ממס וקיימים לפורש כספים שמושקעים בניירות ערך או בתוכניות פיננסיות שונות", היא מסבירה.
הבית לפורש
כדי להנגיש את המידע בנושא הקימה רמה שטרן יחד עם בעלי מקצוע נוספים מהתחום את "הבית לפורש — לעתיד בטוח". מרכז הפרישה נועד לרכז במקום אחד את כל מה שהפורש צריך לדעת ולהכיר לקראת תהליך הפרישה, לרבות מיסוי ותכנון פרישה, אימון אישי לשגרה חדשה, ייעוץ משפטי והשקעות פיננסיות.
בדף הפייסבוק תוכלו למצוא טיפים שבועיים וטיפים פיננסיים ששווים הרבה כסף לכל פורש — למשל על החזרי מס, ייפוי כוח מתמשך, ייעוד כספי הפיצויים לקצבה ועוד. בנוסף לדף האינפורמטיבי, שטרן מתחזקת קהילת פייסבוק לפורשים — "הבית לפורש — הקהילה שלך לפרישה נכונה". הקהילה מונה פורשים לפני ואחרי אירוע הפרישה עצמו, ומעבר להפצת מידע רלוונטי מייצרת גם דיונים בנושאי מיסוי ותכנון פרישה ומקום בטוח לשאלות הפורשים.
054-4846146
מעבר לאתר
לקבוצת הפייסבוק הכית לפורש – הקהילה שלך לפרישה נכונה
לדף הפייסבוק: רמה שטרן תכנון פרישה
בשיתוף רמה שטרן
