לא מעט בעלי עסקים קטנים ובינוניים אינם מצליחים לשרוד, על אף השירות או המוצר הייחודיים שמציעים. לרוב, הסיבה לכך נעוצה בהתנהלות הכספית ובטעויות קריטיות בתחום שהביאו לקריסה. אלא שלא כל החברות, בוודאי לא הגדולות והמבוססות, בעלות יכולת לתחזק מחלקה שתעסוק רק בהיבט הפיננסי של העסק. הבשורות המעודדות הן שעבור אותם עסקים וחברות עומדים אנשי מקצוע המתמחים בניהול כספים לעסקים, ומעניקים ליווי ושירות מקיף בתחום במסגרת מיקור חוץ.
מה כולל השירות והליווי, איזה ערך מוסף ניתן לקבל מאנשי המקצוע בתחום וכיצד ניתן להתאים את הניהול לאופי העסק? על כך משיבים מי שמתמחים בניהולי פיננסי לעסקים רו"ח ליאן גולדשטיין, רו"ח חיים ליבנה וצבי שוכמן.
רו"ח ליאן גולדשטיין: ניהול כספים לעסקים
ניהול כספים הוא תחום רחב הנמצא בבסיסו של כל עסק. בחברות גדולות, עומד בראש התחום סמנכ"ל הכספים – CFO, שתפקידו כולל אחריות רחבה על ההיבטים הכספיים והפיננסיים של החברה, לרבות: ניהול התקציב, תזרים, מיסוי וגיוס הון ואשראי. מנהל הכספים הוא דמות משמעותית בהנהלת החברה ושותף לקביעת אסטרטגית החברה וניהולה השוטף. לרוב, למנהל הכספים נוספים תפקידים רוחביים הכוללים את הפן המשפטי, מחשוב, ומשאבי אנוש. למעשה, מנהל הכספים הוא יד ימינו של מנכ"ל החברה ושותף עסקי משמעותי בייצוג מול הדירקטוריון ובעלי המניות.
רו"ח ליאן גולדשטיין היא סמנכ"לית כספים עם 20 שנות ניסיון, דירקטורית בעלת מומחיות פיננסית בחברות מובילות במשק במגוון סקטורים, ביניהן ג'ונסון & ג'ונסון, אנליסט, איילקס מדיקל, בריל, שגריר ו-CWT דיגיטל. כמו כן, רו"ח גולדשטיין משמשת מנטורית מוסמכת ומנוסה של מנהלי כספים, יזמים ומנכ"לים. על מנת לאפשר לחברות סטארט-אפ וחברות קטנות-בינוניות ליהנות מניסיונה הרב ומהידע המקצועי אותו רכשה עם השנים, הקימה רו"ח גולדשטיין לפני יותר מעשור, משרד לשירותי ניהול כספים במקור חוץ המעניק שירותים פיננסים בהתאמה אישית.
"השירות שאני מעניקה מאפשר לחברות קטנות ובינוניות ליהנות ממנהל כספים בכיר ומנוסה בתקציב והיקף הנתפר למידותיהן", מציינת רו"ח גולדשטיין ומוסיפה: "הערך שאני מביאה למנהלים הוא הרבה מעבר לניהול כספים. ראשית, הוא מייצר עבור הנהלת החברה שקט ופניות להתמקד בליבת העסקים בידיעה שהכספים מנוהלים במקצועיות, באחריות ובדיוק רב. בנוסף, אני פועלת כחלק בלתי נפרד מהחברה, מבינה לעומק את הפעילות העסקית שלה, שותפה מלאה להחלטות אסטרטגיות ולתהליכים העיקריים ומתמקדת ביצירת ערך וצמיחה בתאום עם הנהלת החברה".
לא אחת, גולדשטיין מעמידה לרשות החברה גם את רשת הקשרים שבנתה במהלך השנים, לצורך השקעות, גיוסי הון, לקוחות ושיתופי פעולה מגוונים.
סמנכ"לית כספים בהתאמה אישית
את פעילותה מבססת גולדשטיין על שלושה ערכים מרכזיים: מקצועיות, שותפות וגמישות. המקצועיות הגבוהה שהיא מעניקה ללקוחותיה נובעת מהניסיון הרב של גולדשטיין ומהצוות המנוסה והמקצועי שאיתה, הכולל מנהלי כספים, חשבים, כלכלנים, חשבי שכר ומנהלי חשבונות, שצועדים לצידה שנים רבות.
מאפיין נוסף של השירות הייחודי שנותן המשרד הוא גמישות, המתבטאת בהיקף השירותים, צורת ההתקשרות ואופן התמחור. רו"ח גולדשטיין מספרת כי "ישנן חברות שחשוב להן לקבל מאיתנו מעטפת שלמה הכוללת: הנהלת חשבונות, שכר, חשבות ו-CFO, ואילו אחרות מעדיפות להתמקד בשירותי ה-CFO בעוד שהנהלת החשבונות והשכר מנוהלים בתוך החברה. עם זאת, לכלל החברות חשוב שאהיה מעורבת בכל ישיבות ההנהלה והבורד ושאקח חלק משמעותי בפעילות העסקית שלהן".
המשקפיים שהיא מרכיבה כוללים גם את ניסיונה הייחודי כדירקטורית מומחית בחברות ציבורית. ככזו, היא יודעת בדיוק מה חשוב להציג בפני הבורד ואיך לעשות זאת בדרך הטובה ביותר, על מנת לאפשר דיון פורה ושיתוף פעולה מלא עם דירקטוריון החברה.
מנטורינג למנהלי כספים, יזמים ומנכ"לים
בשנים האחרונות, תוך כדי ליווי חברות, החלו מנהלים לפנות לרו"ח גולדשטיין ולבקש ממנה ייעוץ מקצועי וליווי אישי בסוגיות רחבות יותר, כמו כניסה לדירקטוריונים, קידום קריירה ועבודה מול הנהלה ודירקטוריון. כמו כן, חברות שגדלו וגייסו לשורותיהן CFO במשרה מלאה, ביקשו מגולדשטיין להדריך וללוות אותם הן בצד המקצועי והן בפיתוח מיומנויות בין אישיות והתמודדות עם סוגיות מורכבות. כיום, מתוך תחושת שליחות וראיית הצורך, מציעה גולדשטיין את שירותיה כמנטורית למנכ"לים, יזמים ומנהלי כספים.
"לא פעם מנהלים נשאבים לעבודה היום יומית ולא מצליחים לפנות זמן ומשאבים לחשיבה אסטרטגית וקידום הקריירה, וחשים כי אין להם עם מי להתייעץ - ופה אני נכנסת לתמונה. מנטורינג הוא תהליך בו אני מביאה מניסיוני המקצועי העשיר בתחום הכספים, בשילוב טכניקות מעולם האימון, החונכות והייעוץ. זהו תהליך ליווי מובנה ולו יעדים מוגדרים", היא אומרת.
"אני רואה המון חברות מסוגים שונים ומכירה את הצרכים שלהן", מסכמת רו"ח גולדשטיין. "השירות שאני מעניקה מאפשר גם לחברות קטנות, בינוניות וסטרטאפים ליהנות מהידע והניסיון הרחב שלי ולצמוח לאופקים חדשים".
ליאן גולדשטיין: ניהול כספים לעסקים
טלפון : 052-6045155
למעבר לאתר >>
למעבר לעמוד הלינקדין >>
בשיתוף ליאן גולדשטיין
---------------
רו"ח חיים ליבנה: שירותי CFO לעסקים במיקור חוץ
כדי לדבר ב"שפת הכסף", כמו בכל דבר בחיים יש צורך בידע, ניסיון ומומחיות. חיים ליבנה החל את דרכו בעולם הפיננסים כרו"ח ומנהל כספים. כיום, לאחר כ-20 שנים שבהן הוא משמש כ-CFO במיקור חוץ, הוא מסביר כי לבתי עסק רבים אין מנהל כספים מקצועי, ולכן הוא מנגיש את השירות הכל כך חשוב, שאותו הוא מגדיר כשירות "המשנה את העסק וממקד אותו בהצלחה".
במשך קרוב לשני עשורים, מעניק ליבנה ייעוץ פיננסי ומלווה חברות קטנות ובינוניות בשלבים שונים בחייהן. "אלו חברות שאין להן פונקציה כזו בארגון כי לא משתלם להן להכניס מנהל כספים במשרה מלאה. בעבודה של יום בשבוע ולפעמים בשעות בודדות, אפשר להתוות מדיניות, להתמקד בהעלאת ערך החברה, לשפר את הרווחיות ולהתמודד עם האתגרים שעולים", הוא אומר ומציין כי השירות הוא היברידי, מותאם לצורכי העסק ומתבסס על העוגנים הפיננסיים הקיימים בחברה.
צריכים כספים מהבנק? כדאי שתדעו איך לדבר
ליבנה מתאר מצבים בהם נקלעים עסקים לחריגות בבנקים הקשורות לניהול תזרימי לקוי שאינו תומך בצרכי החברה, ומסביר כי ההתנהלות מול בנקים מצריכה התמקצעות. "צריך לדבר ב'שפת הבנקאות'. כמו שלא תיגש לבית משפט בלי עורך דין, כך לא תיגש לבנק בלי מנהל כספים מקצועי, שיודע איך לגשת ולדבר עם הבנק ולהכין את בקשת האשראי מראש, וזאת על מנת למקסם את הצרכים של הלקוח מול הבנק", אומר ליבנה שצבר ידע וניסיון רב באיתור הבעיות ומציאת פתרונות הולמים, החוסכים למנכ"ל זמן יקר, וכך יוכל להתמקד בניהול החברה.
שירות נוסף שמציע ליבנה לבעלי העסקים הוא גיוס ואשראי באמצעות בנקים וגורמי מימון נוספים. הוא מלווה את התהליך מתחילתו, דרך קבלת המימון והמשך ליווי שוטף לפי צרכי העסק. לאחר מכן, הוא מסייע גם בבניית תוכניות העבודה והתקציב. "יחד עם בעל העסק או המנכ"ל, אנחנו בונים תקציב המתאים לעסק, מגדירים יעדים. למעשה, אני מלמד את המנכ"ל להכיר את העסק שלו, חולשותיו וחוזקותיו דרך הדוחות הכספיים. כשמחברים בעל עסק או מנכ"ל למספרים, הדברים נראים אחרת והם מתחברים לעסק שלהם בצורה טובה יותר", הוא מסביר.
שקיפות מלאה ושיחה בגובה העיניים
במסגרת העבודה המשותפת עם מנכ"לים ובעלי חברות, מדגיש ליבנה את החיבור שהוא רוכש עם לקוחותיו. "כשאני מגיע עם הניסיון שלי, אני יודע בדיוק איך לדבר אליהם בגובה העיניים ולתת להם ניתוח מקיף של העסק. בעל העסק מבין את הדברים לעומקם ומרגיש את הערך המוסף שלי בכל רגע נתון, בין אם אני במשרד עם המנכ"ל או תומך בו מרחוק".
ליבנה מתאר כיצד הוא הופך במהירות ליד ימינו של המנכ"ל, מלווה אותו בכל צומת מקצועית, עסקית ולעתים גם אישית: "יש הרבה יועצים טובים בשוק. אז מה הנוסחה להצלחה? רק אם יש חיבור בינאישי טוב. בתחום הזה שמבוסס על אמון אישי ויושרה, ברגע שיש אמון - האפשרויות הן בלתי מוגבלות".
ליבנה מוסיף מוסיף כי לפני כל עסקה, הוא מסייע לבעל החברה להבין האם היא כדאית ומשתלמת, על בסיס הנתונים שבחן. "אני מנתח את הנתונים בצורה אובייקטיבית, משקף את הערך האמיתי של העסקה, ממליץ למנכ"ל על דרך הפעולה המתאימה ומלווה אותו בגיוס מימון במידת הצורך", הוא אומר.
"אני מציע ללקוחות שלי שירות המבוסס על ניסיון רב, אני משרה ביטחון על אנשים ומצליח לטפל באתגרים הכי בוערים בצורה עניינית ומקצועית, וחותר להגיע כמה שיותר מהר לפתרון הנכון", מסכם ליבנה. "אני ממקד את הלקוחות בדברים החשובים באמת ובמאיצי הערך של החברה ומגיע כדי לקדם את העסק שלשמו נקראתי. מרגישים את השינוי כבר בפגישה הראשונה. בסופו של דבר - עסקים עושים בין אנשים. כאשר החיבור הבינאישי הוא טוב, השמיים הם הגבול".
חיים ליבנה: שירותי CFO לעסקים במיקור חוץ
טלפון: 052-8989297
למעבר לאתר >>
בשיתוף חיים ליבנה
----------
צבי שוכמן - בודק שכר מוסמך
עיון באתר העיצומים הכספיים של משרד העבודה חושף תמונה מדאיגה של מאות עסקים וחברות ממגוון רחב של תחומים במשק הישראלי, הנדרשים לשלם סכומים גבוהים על עיצומים בשל הפרות שכר. מעסיקים שרוצים להימנע מכך ולפעול בצורה בטוחה בכל הקשור לניהול השכר של העובדים, יכולים להיעזר בשירותיו של בודק שכר מוסמך, בעל רישיון ממשרד הכלכלה.
צבי שוכמן, חשב שכר ומנהל חשבונות בעל ניסיון של 30 שנה, הוא בודק שכר מוסמך שעובד עם עסקים, חברות ונותני שירות רבים. בין יתר עיסוקיו, משמש שוכמן כמרצה מבוקש באוניברסיטה הפתוחה ובמכללות פרטיות בתחום של חשבות שכר. בנוסף, הוא מספק שירותי חשבות שכר במיקור חוץ. לאור ניסיונו המקצועי והטכני הרב בתחום זה, מסייע שוכמן למעסיקים רבים לטפל ולהימנע ממקרים של הפרות שכר, שדינן עיצומים כספיים גבוהים.
"הפרות שכר בתום לב יכולות לקרות לכל מעסיק"
שוכמן מסביר כי בודק שכר הוא אדם הפועל מטעמו של "החוק להגברת האכיפה של דיני עבודה", משנת 2011. מטרתו של החוק היא להגן על עובדים מוחלשים כמו עובדי קבלן, אך בפועל התברר כי ישנן תלונות רבות גם כלפי מעסיקים ישירים. לדבריו, כיום מבצע משרד העבודה ביקורות יזומות מטעמו באופן מדגמי ובעקבות תלונות ישירות של עובדים, בעקבותיהן מתגלות הפרות שכר רבות ומוטלים עיצומים כספיים בסכומים גבוהים.
"לפי החוק, מזמין שירות של עובדי קבלן נושא באחריות מלאה על שכרם כמו הקבלן עצמו. מכאן, שיש לו את הזכות והחובה להזמין בודק שכר שיבקר את הקבלן עבור משכורותיהם של העובדים אצלו. במקרה שהדו"ח שלי מגלה הפרות, עליו לדרוש מהקבלן לתקנן לפני עריכת דו"ח המעקב. אם לא יתקן, החוק מאפשר להפסיק את החוזה עם הקבלן", הוא אומר.
הפרות שכר אינן נחלתם של קבלני עבודה בלבד, ומעסיקים רבים מוצאים את עצמם נתונים לביקורת של משרד העבודה. שוכמן מציין כי רוב הפרות השכר על ידי מעסיקים נעשות בתום לב וכי בהחלט יש מה לעשות בנידון. הוא מספר למשל על בעל חברה שהעסיק בני נוער וסטודנטים ושילם להם שכר נאה, אך שעות העבודה הנוספות שלהם לא הוגדרו והוצגו כראוי בתלוש השכר. מעסיק אחר פיטר עובד ללא שימוע כדין ונחשף גם הוא לביקורת.
שוכמן מסביר כי במסגרת הביקורת שעורך משרד העבודה, הוא מבקש לקבל מדגם משכורות של מגוון עובדים ובודק את כל הסעיפים הקשורים לדיני עבודה, כמו למשל האם השכר שולם ובזמן, האם הופרשו כראוי כספים לקופות גמל ועוד. אם התגלו הפרות מקבל המעסיק מכתב ותוך 30 יום עליו להגיב להפרה. אך שוכמן מרגיע: "במקרים אלו אני נכנס לפעולה ועובד מול המנכ"ל, איש הכספים וחשב השכר. אני פועל כדי לתקן את ההפרות ומוציא דו"ח שבודק שכר למשרד העבודה, בו אני עושה כל שביכולתי כדי להציג כיצד הדברים נעשו בתום לב, מהם הצעדים שכבר ננקטו כדי לתקן ומה ניתן לעשות כדי להימנע מההפרות בעתיד".
למשל, חברה תעשייתית גדולה עם 20 עובדים שעברה ביקורת בעקבות דיווח של עובד על אי העברת סכומים שנוקו לגמל. הודות לבדיקה ולטיפול המקצועי של שוכמן, קיבל המעסיק התראה מנהלית בלבד שמשמעותה אזהרה במקום עיצום כספי של עשרות ואפילו מאות אלפי שקלים. "במקרים כאלה אני דואג שהכספים עברו כנדרש לחברת הביטוח, בתוספת ריבית והצמדה", הוא אומר.
דו"ח בודק שכר –ביטוח מפני עיצומים כספיים
"כמי שמכיר את הנושא מכל היבטיו המקצועיים והטכניים, נתקלתי בכל הטעויות שיכולות לקרות למעסיקים. החקירה המקצועית שאני מנהל והדוחות המפורטים שאני מגיש, כמו גם הפתרונות היישומיים שאני מציע, יכולים לסייע למעסיקים לתקן טעויות, לנקוט בצעדים הנכונים כדי לשפר את התנהלותם הכספית ולחסוך עלויות גבוהות על תשלום עיצומים כספיים", מסכם צבי שוכמן המשמש בודק שכר מוסמך, ומדגיש: "מעסיק שמזמין דו"ח בודק שכר אחת לתקופה עושה לעצמו תעודת ביטוח שיכולה לשמש אותו במקרה של ביקורת ולהעיד בפני המוסדות על נכונותו להתנהלות תקינה".
צבי שוכמן - בודק שכר מוסמך
טלפון: 050-5614487
למעבר לאתר >>
לפנייה במייל >>
בשיתוף צבי שוכמן
