ב-2016 הקימה מלכה נחמיאס את משרד "מ.א.י זכויות", שעוסק בהשגת פטור ממס הכנסה בשל מצב רפואי וזכויות במס הכנסה לגיל השלישי. "העיקרון המנחה אותנו הוא מתן יחס אישי, ליווי מקצועי וצמוד ושירות אמיתי מכל הלב", היא אומרת.
נחמיאס מציינת כי אנשים רבים שמגיעים לגיל 67 סבורים בטעות שאינם יכולים לתבוע זכויות נוספות לאחר הפרישה. "אמנם הוועדות הרפואיות הקשורות לפטור ממס הכנסה פועלות במסגרת הביטוח הלאומי, אך מלבד זאת אין כל קשר בין התחומים ואין גם משמעות לגיל", היא מבהירה.
מי זכאי לקבל פטור?
"פטור ממס הכנסה מוענק לכל אזרח ישראלי, ללא הגבלת גיל, שיש לו הכנסות החייבות במס והוא סובל מבעיות רפואיות המזכות ב-89.1% נכות רפואית. זהו תנאי הבסיס וחיוני להבין כיצד להגיע אליו, גם כאשר מדובר במספר בעיות רפואיות קטנות יחסית. למעשה, זוהי הזכות הבלעדית שעדיין זמינה לאדם מעל גיל 67 עם הכנסות גבוהות, ולכן חשוב ביותר לממש אותה".
נחמיאס מדגישה כי השגת 89.1% נכות דורשת ידע רפואי מעמיק והכרה יסודית של ספר הליקויים של הביטוח הלאומי. "יש לדעת איך להציג נכון את המידע, במה עליכם להתמקד וכיצד לפנות בצורה מקצועית לרשות המסים", היא אומרת, "כך, למשל, אחת מדרישות הבסיס היא להגיע לפחות ל-40% נכות בגין סעיף בודד כדי לזכות בפטור, למעט אזרחים שהמקרה שלהם רלוונטי לחוק נפגעי פעולות איבה, נפגעי השואה או נכי צה"ל".
לאיזו תקופה הפטור בתוקף?
"הפטור מוענק רטרואקטיבית עד שש שנים ויכול להגיע לעשרות ואף למאות אלפי שקלים בהחזר. אם הנכות אושרה לצמיתות - הפטור תקף לכל החיים".
נחמיאס מתגאה בגישה ייחודית שיוצקת תוכן בסיסמה "שירות מכל הלב". היא מספרת כי במסגרת תהליך העבודה מול הלקוחות, עובדי מ.א.י זכויות מגיעים עד לבית הלקוח. "חשוב לנו קודם כל להכיר את האדם", היא מתארת, "זאת גישה נדירה בתחום שלא מסתכמת בבקשה לשלוח אלינו טפסים. אנחנו מסדרים את החומר הרפואי, כולל הוצאת מסמכים ממוסדות רפואיים שונים בעת הצורך, בונים תיק מסודר, שולחים אותו לרשות המסים ומשם לביטוח הלאומי. אנחנו מלווים את הלקוח עד לקבלת ההחלטה".
האם קיימות זכויות נוספות המזכות בפטור ממס הכנסה?
"בהחלט, בין היתר הנחה בארנונה, הנחה בתשלום חשבון החשמל והנחה בניירות ערך. אדם שהגיע ל-75% נכות רפואית זכאי למשוך קופת גמל בלי לשלם 35% מס, ואדם שאין לו הכנסות מפנסיה או עבודה אך יש לו הכנסות משכירות זכאי לקבל פטור מתשלום מס".
נחמיאס מספרת על אחד מלקוחותיה, פרופסור באוניברסיטה, נכה צה"ל שקיבל פטור ממס הכנסה רטרואקטיבית לארבע השנים הקודמות. "הגשנו דוחות לפי תקרת הפטור של 680 אלף שקל, אולם ברשות המסים אישרו תקרה של 445 אלף שקל", היא מספרת. "רק הודות לבדיקה מדוקדקת שלנו זיהינו את השגיאה, שלחנו מכתב דרישה לתיקון לרשות המסים, ולאחר התכתבות טענתנו התקבלה והוחזרו לפרופסור כ-250 אלף שקל נוספים. לדבריו, ללא הסיוע שלנו הוא לא היה מבחין בטעות".
קיבוע זכויות וייעוץ פרישה
תחום מרכזי נוסף במשרד הוא ייעוץ פרישה. אנשים המתקרבים לגיל הפרישה יכולים לבצע קיבוע זכויות ולמשוך כספי קופות גמל ופיצויים ללא תשלום מס. "קיבוע זכויות מספק פטור חלקי על הפנסיה גם ללא רקע רפואי עד לגובה של 5,032 שקל בחודש", מסביר נדב נחמיאס, יועץ מס ופרישה במשרד. "אנחנו בודקים מה קיים בפנסיה ובכספי הפיצויים, מקבעים זכויות ומסייעים במשיכת קופות גמל גם לאנשים עם 75% נכות רפואית שאינם זוכים לפטור מלא".
מהו הצעד הראשון שאדם הזכאי לפטור צריך לעשות?
"אנשים שמשלמים מס הכנסה ויש להם בעיות רפואיות מוזמנים לפנות אלינו. אנחנו לא גובים עמלה על פתיחת התיק, התשלום אך ורק במקרה של הצלחה. יש לי לקוחות שקיבלו החזר של 700 אלף שקל ואחרים שהגיעו אפילו ל-1.5 מיליון שקל. המשימה שלנו היא לאתר אנשים שמשלמים מס הכנסה אך במקביל סובלים ממספיק קשיים רפואיים שיאפשרו להגיע לאחוזי הנכות הנדרשים".
מ.א.י זכויות
לפנייה במייל >>
למעבר לאתר >>
בשיתוף מ.א.י זכויות
