ניהול תזרים מזומנים על ידי בעלי עסקים הוא אתגר משמעותי הנובע בעיקר מחוסר יציבות בהכנסות, עיכובים בתשלומים מצד לקוחות והוצאות בלתי צפויות. כך מתקשים אותם עצמאים להיערך לתקופות מאתגרות המושפעות מהמצב הביטחוני, יוקר המחיה, ירידה לא צפויה בהכנסות, איחור בתשלומים או צורך לשלם באופן בלתי צפוי עבור אירועים יוצאי דופן - מצב שבו עלולים רבים לחוות קשיים תזרימיים שמערערים את יציבותם הכלכלית, ולעתים אף מציבים אותם בסיכון לסגירת העסק. רו"ח ענת אשד גלזר, הבעלים של אשד ייעוץ וניהול פיננסי בע"מ - משרד המתמחה בליווי של עסקים קטנים ובינוניים, מגלה איפה לתפיסתה באמת נמצא הכסף, מספקת פתרונות לסוגיה ומסבירה כיצד הליווי שהיא מציעה יכול לסייע לניהול תזרים מדויק ורווחה כלכלית.
"שוטף + שכחתי"
"הבעיה המרכזית היא שלא פעם בעלי עסקים קטנים וגדולים עסוקים בעיקר בתחום התמחותם ולא באמת מבינים את החשיבות והמשמעות של ניהול ההכנסות, ההוצאות ועוד. זה מתחיל עם ניהול של חשבון אחד משותף לעסק ולמשק הבית, דבר שפוגע ביכולת לעקוב אילו הוצאות והכנסות משויכות לכל דבר, בין שמדובר במשכנתה, תשלומי חשבונות, ניכויים ועוד. בעיה נוספת היא בכל הקשור לגבייה. פעמים רבות בעלי עסקים לא גובים כסף בזמן או מנוהלים מתוך דחיינות, כתוצאה מאי סדר בסיסי או מתוך החשש לעסוק בכסף. בעיה אחרת היא הימנעות מהכניסה לחשבון הבנק, יש מי שזה מרתיע אותם. יש גם מי שמתקשים לסנכרן בין אפליקציות התשלום השונות, בתשלומים באמצעות צ'קים ובהורדות בכרטיסי האשראי. בנקודה זו נוצר לא פעם פער בין מועד ביצוע העבודה למועד התקבול אותו אני מכנה: 'שוטף + שכחתי', שיוצר פער בין תאריך קבלת ההכנסות לתאריך תשלום הוצאות".
אז איך מחזירים את השליטה בכסף?
"לכל בעיה יש פתרון: כשהראשון הוא הפרדת חשבון הבנק של העסק מחשבון הבנק של הבית ותשלום משכורת מחשבון העסק לחשבון משק הבית (גם אם זה אומר ניהול שני חשבונות פרטיים, כדי לא לספוג את כל העמלות של חשבון עסקי). לגבי נושא הגבייה, מומלץ לנהל יומן שמסודר על פי לקוחות ותאריכים, ולבצע את הגבייה על ידי פנייה ללקוחות. מי שמרוויח יפה ויכול, מומלץ אף לשכור שירותי אדמיניסטרציה במיקור חוץ. כדי לשלוט היטב בתזרים המזומנים, חשוב לנהל טבלת אקסל או להטמיע מערכת ייעודית אינטרנטית, שתשקף את כל מה שקורה בעסק מבחינה פיננסית, כולל את ההלוואות. חשוב להיכנס לעתים תכופות לחשבון הבנק ולדעת בכל רגע נתון מה קורה עם הכסף. בנושא הפער בין מועדי ביצוע העבודה לתקבולים, אני ממליצה לצמצמו כמה שניתן. זאת על ידי דרישה למקדמה של כ-30% מכל לקוח או בקשה לתשלום בתחילת העבודה, לפחות בגובה המע"מ, ולהסדיר זאת בחתימה על הצעת המחיר והסכם העבודה".
מהם הגורמים העיקריים שיכולים להוביל להוצאות לא מתוכננות, גם בניהול תזרים מזומנים נכון?
"זה מתחיל עם יוקר המחיה, שמשפיע על כל המשק וגם על משקי הבית, וממשיך עם קנייה אימפולסיבית בחנויות באינטרנט וגם במרכזי קניות. זאת בנוסף להוצאות נוספות ש'צצות' באופן בלתי מתוכנן כמו נסיעה לחו"ל, אירועים משפחתיים או שיפוץ, שמשפיעים על העסק אבל לא תמיד זוכים לתכנון נכון מבעוד מועד. בעלי עסקים רבים לא תמיד מפקידים במהלך השנה את הסכומים הדרושים לקרן השתלמות ולפנסיה, ולכן מופתעים בסוף השנה מהסכום שהצטבר ושעליהם לשלם. בפועל, נושא ההוצאות הלא מתוכננות הוא סימן נוסף למצב שבו הכסף לא באמת נעלם, אלא אינו מנוהל נכון ולכן הכרחי ליצור גבעות במקום בורות. זה אומר שבעלי עסקים חייבים לייצר איים של חיסכון, בהם יוכלו לעשות שימוש במידת הצורך, במיוחד אם העסק מרוויח יפה, וכך לא ליפול לבורות".
האם ישנם דפוסים או הרגלים פיננסיים שכדאי שבעלי עסקים יאמצו, כדי לשמור על יציבות כלכלית וליהנות מהרווחים?
"בהחלט: ההרגל הראשון הוא להיכנס לחשבון הבנק ולהיות מודעים כמה עמלות, הלוואות וריביות אנחנו משלמים. הרגל נוסף חשוב הוא לנהל את תזרים המזומנים, לפחות פעם בשבועיים לבדוק כמה הכנסות וכמה כסף אמור להיכנס לנו החודש לחשבון הבנק, מה סכום התשלומים בכרטיס אשראי שעומדים לרדת, האם יש לנו צ'קים, הלוואות או התחייבויות אחרות שעומדות לרדת בחשבון הבנק, ולחשב את היתרה הצפויה. אם צפוי מינוס בבנק חשוב לוודא שיש לנו איך לכסות את הגירעון על ידי הגדלת הכנסות, הקטנת הוצאות או קבלת הלוואה מהבנק. הרגל שלישי חשוב שכדאי לעשות הוא לתכנן קדימה ולראות כמה הכנסות אנחנו רוצים להכניס לעסק, מהן ההוצאות שלנו, מהו הרווח שצפוי לנו בעסק, וכאן אפשרי להתייעץ ביועץ עסקי כדי שתהיה לנו תוכנית עסקית שתעזור לנו לתכנן את העסק נכון".
רו"ח אשד גלזר מספקת מענה כולל לניהול הכספים של בעלי עסקים עצמאיים. יש לה קורס שבו היא מלמדת איך להיות מנהל הכספים של העסק שלך, העוסק בנושא ניהול תזרים מזומנים, גבייה, תמחור ותכנון העסק, כולל הדרכה שמתייחסת להסדרת ההוצאות המוכרות ובעקבות כך הפחתת תשלומי המסים, תמחור נכון של השירותים והמוצרים לכל לקוח, ואפליקציה ייעודית המאפשרת ניהול פיננסי של העסק, כולל התייחסות לעונתיות ולמרכיבים נוספים. זאת בנוסף לשירות דיגיטלי ואישי והזמנה להתייעץ בכל נושא כלכלי הקשור להתנהלות העסק. לקוחותיה גם נהנים מטיפים שהיא שולחת באופן קבוע ובקרוב היא עתידה לקבל תואר מאסטר ב-NLP, במטרה לשדרג את שירותיה ולהציע ללקוחותיה דרך נוספת להתמודדות גם עם מיתוסים ומחשבות מגבילות בנושא כסף.
רו"ח ענת אשד גלזר
טלפון: 073-7693000
למעבר לאתר >>
בשיתוף אשד ייעוץ וניהול פיננסי
