עד כמה ייעוץ אקטוארי הפך לאקוטי בחיי היומיום של כל אחד ואחד מאיתנו — ובעיקר בעתות משבר או בצומת משמעותי — ניתן להבין, בין היתר, משרה קליימן, אקטוארית מוסמכת המספקת ייעוץ אקטוארי ללקוחות פרטיים, בעיקר זוגות בהליכי פרידה או גירושים הזקוקים לחוות דעת לגבי איזון המשאבים הפנסיוניים שלהם; לקוחות המבקשים סיוע בבדיקה והתייחסות לחוות דעת שקיבלו ממומחה אחר; וכן עובדים שנגרמו להם הפסדי פנסיה, שכר או הטבות עובדים אחרות.
קליימן, חברה מלאה באגודת האקטוארים בישראל — איגוד מקצועי מוערך ומוכר בעולם, והיחיד המוכר על ידי משרד האוצר והמפקח על הביטוח לצורך הסמכת אקטוארים, בעלת תואר ראשון במתמטיקה וכלכלה ותואר שני במימון וחשבונאות מאוניברסיטת תל אביב, היתה בעברה קצינה בדרגת סא"ל בשירות קבע, ולאחר שפרשה מצה"ל סיימה לימודי תעודה באקטואריה באוניברסיטת חיפה. לפני שנתיים, כשסיימה את כל מבחני ההסמכה הנדרשים כדי להפוך לאקטוארית מוסמכת — ולאחר שעבדה במשך חמש שנים בשתי חברות ייעוץ אקטוארי מהמובילות בארץ, עברה לעסוק בתחום באופן עצמאי. במסגרת עבודתה בחברות הייעוץ התמחתה במאזנים אקטואריים של קרנות פנסיה חדשות וותיקות, תמחור מוצרי ביטוח חיים, הערכות אקטואריות של הטבות עובדים וחישובי תביעות נכות.
מדוע זוג שעומד להתגרש זקוק לייעוץ אקטוארי?
קליימן מסבירה כי על פי החוק במדינת ישראל, כל עוד אין הסכם ממון בין בני זוג נשואים, כל מה שנצבר בתקופת החיים המשותפים נחשב נכס משותף, וזה כולל את החסכונות הפנסיוניים. עבור ידועים בציבור היישום של החוק הוא מעט שונה, ונדרש תחילה להוכיח או להסכים על כוונת שיתוף.
"במסגרת תהליך גירושים או פרידה, בני הזוג נדרשים לחוות דעת לגבי אופן החלוקה של הנכסים הפנסיוניים המשותפים. לצורך הכנתה הם זקוקים למומחה שמכיר היטב את החוק לחלוקת חיסכון פנסיוני ואת שוק הפנסיה בישראל, ויודע לבצע חישובים בתחום הפנסיה, וזו המומחיות שלי. היתרון של אקטואר כמוני הוא המומחיות המאפשרת לחשב שווי של נכסים לא נזילים כמו חסכונות פנסיוניים, ביטוחי מנהלים, קרנות השתלמות, קופות גמל והטבות סוציאליות אחרות שאחד מבני הזוג עשוי לקבל בעתיד מהמעסיק בגין תקופת החיים המשותפים. עבור חלק מהמוצרים הפנסיוניים השווי העדכני מוצג בדוחות התקופתיים או במסלקה הפנסיונית, בעוד שעבור אחרים נדרש לחשב את שוויים בהווה או במילים אחרות — להוון אותם. כלומר, צריך לקחת רצף של תשלומים עתידיים, שהוא לא בהכרח ודאי והוא בין היתר תלוי באורך החיים של המבוטח ושל בן או בת הזוג, ולהוון אותו בהתבסס על לוחות תמותה ועל הנחות עבודה נוספות".
קליימן נותנת כדוגמה את אנשי הקבע בעלי פנסיה תקציבית. "לבעלי פנסיה תקציבית אין קרן פנסיה, כלומר הכסף לא יושב בקרן כלשהי שמחשבת בכל רגע נתון את שווי הפנסיה. ולכן, כאשר אחד מבני הזוג הוא בעל פנסיה תקציבית, הוא צריך מישהו שיחשב עבורו את השווי הזה, כי כאמור הנתונים הללו לא מדווחים. אפילו כשמדובר בפנסיות רגילות, לא תקציביות, נתוני המסלקה הפנסיונית לא תמיד משקפים את השווי הנכון לצורך איזון משאבים. לרוב הזוגות שמתגרשים יש מספר מוצרי חיסכון פנסיוני שונים שלכל אחד מהם נדרש חישוב שונה".
מה כוללת חוות הדעת?
לדבריה של קליימן, חוות הדעת שהיא מספקת לזוגות שמתגרשים כוללת חישוב של החיסכון הפנסיוני שנצבר נכון למועד החישוב, בחלוקה לשלוש תקופות רלוונטיות: לפני הנישואין, במהלך השיתוף ולאחר מועד הקרע. "החלוקה הזו נדרשת כיוון שרוב האנשים החלו לצבור לפנסיה שלהם עוד לפני הנישואין וימשיכו לצבור אליה גם אחרי מועד הקרע, אולם רק מה שנצבר בתקופת השיתוף מיועד לחלוקה". בנוסף מוצגות בחוות הדעת שיטות אפשריות לביצוע החלוקה, דרך הגופים המשלמים, או בשיטת ההיוון, כלומר במזומן.
משחק סכום אפס
קליימן רואה חשיבות בהעברת הרצאות בנושאי התמחותה לבעלי מקצוע רלוונטיים דוגמת עורכי דין ומגשרים. מתוקף ניסיונה ונקודת המבט ארוכת הטווח שלה על התחום, היא טוענת כי יש הבדל ניכר בין אקטואר שעובד בשוק המוסדי, דהיינו בעיקר בחברות הביטוח וקרנות הפנסיה, לבין אקטואר שעובד בשוק הפרטי. "ראשית, בשוק המוסדי האקטואריה הרבה יותר מובנית, ולדעתי, לשוק הפרטי מגיעה אותה רמת מקצועיות ודיוק של השוק המוסדי. שנית, אקטואר פרטי נפגש עם לקוחות הקצה עצמם ולכן זה דורש ממנו יותר רגישות, יותר יחס אישי ויכולת לתקשר איתם ולהסביר להם נושאים מורכבים כשהם בנקודת משבר בחיים. שלישית, חשוב תמיד לזכור שבסופו של דבר — מדובר במשחק סכום אפס, כלומר טעות תמיד תהיה לטובת אחד הצדדים ולרעת הצד השני, מה שהופך את הדיוק בחישוב ללא פחות מקריטי. לכן זה חשוב מאוד שעבודת האקטואר תהיה אובייקטיבית ומדויקת, ואסור שתיטה לטובת אחד הצדדים".
שרה קליימן, אקטוארית F.IL.A.A
טלפון: 054-4600392
למעבר לאתר >>
בשיתוף שרה קליימן
