ישראלים רבים שוקלים השקעות בחו"ל, מעבר למדינה אחרת בשל צורכי עבודה או רילוקיישן ארוך טווח. לצד ההתלבטויות והקשיים המשפחתיים והאישיים שבקבלת ההחלטה, בפרט כשמדובר ברילוקיישן, נדרשת התמודדות גם עם הפן הכלכלי והיבטי המיסוי שמשפיעים גם הם על התהליך כולו. לאורך קבלת ההחלטות וביצוע התהליך, אותם ישראלים זקוקים לייעוץ וליווי של גורם מקצועי ומנוסה מתחום ייעוץ המס והנהלת החשבונות.
עמית גרינברג הוא יועץ מס מנוסה ובעל משרד לייעוץ מס, הנהלת חשבונות ושירותי ראיית חשבון בכפר סבא, הפועל כבר יותר מ-40 שנה. "אנו משרד משפחתי ותיק, שנותן שירותי ייעוץ מס והנהלת חשבונות ומלווה את לקוחותינו מול הרשויות בישראל", מספר גרינברג ומוסיף: "יש לנו התמחות מיוחדת במיסוי עבור ישראלים אשר עוברים לגור או רוכשים נכסים בחו"ל. אנו מסייעים להם בכל ההתנהלות ובהגשת הדוחות לרשויות בארץ. יש לנו כיום גם יכולת להגיש דיווחים ולסייע בהתנהלות מול רשויות המס והגורמים הרלוונטיים בארצות הברית, קפריסין, יוון ופורטוגל".
רילוקיישן או השקעה?
כל השירותים המקצועיים שמציע משרד גרינברג מקוונים וניתנים לשימוש אונליין. "הזמינות שלנו, באמצעות כניסה למערכת מרחוק, היא כאן ועכשיו. כך קיימת אפשרות להעביר לנו נתונים ולנהל תקשורת עמנו בכל רגע נתון. כמובן שבנוסף לשירות המקוון והנוח, אנו עומדים לרשות לקוחותינו והם מקבלים מאיתנו יחס אישי ושירות מקצועי המותאם לצורכיהם", מסביר גרינברג.
החל משנת 2016 החלו גרינברג והמשרד שבבעלותו להתמקד באופן מיוחד בליווי ישראלים המתכננים מעבר למדינה אחרת. "הביקוש לליווי מקצועי בתחום הכלכלי ובהיבטי המיסוי עבור ישראלים שעוברים לגור בחו"ל גבר עם השנים, במיוחד בתקופת הקורונה, כאשר אנשים רבים ראו שיש להם יכולת לעבוד ולהתפרנס מרחוק", אומר גרינברג. "ישראלי שעובר לגור בחו"ל ועובד במדינה שאליה עבר - צריך להסדיר את ענייניו מול רשויות המס והביטוח הלאומי בארץ, ולהחליט האם לשמור או לנתק את התושבות הישראלית".
מגוון הלקוחות שבהם מטפל המשרד הוא רחב. "אנחנו מלווים ישראלים שהחליטו על רילוקיישן או שיש להם הכנסה מנכס או מיגיעה אישית בחו"ל (בעלי הכנסה מארץ זרה), ומטפלים עבורם בעיקר בנושא הביטוח הלאומי ומס ההכנסה, מול הרשויות בישראל", מספר גרינברג. "בין הלקוחות, יש גם ישראלים שנעזרים וצורכים שירותים מברוקרים או מבנקים זרים. אנו יכולים לייצג כל לקוח שיש לו הכנסות מחוץ לישראל מול הרשויות בארץ. נוכל לסייע להם בהגשת הדוחות על רווחיהם או על כל פעולה פיננסית משמעותית. עצם העובדה שסכום כסף משמעותי עבר מישראל לחו"ל מחייב אותם בדיווח לרשויות בארץ אך לא כל דיווח כרוך בתשלום מס".
ליווי מלא מול הרשויות
גרינברג מסביר כי ההחלטה החשובה ביותר מבחינת היבטי המיסוי והכלכלה עבור יחיד, זוג או משפחה שהחליטו על מעבר למדינה אחרת עוסקת בנושא תושבותם הישראלית: "מדובר בסוגיה מכריעה עבור אנשים שהחליטו על רילוקיישן. אנחנו בוחנים ומתכננים איתם את כל הפן הכלכלי והיבטי המיסוי של מעברם לחו"ל. ההחלטה לנתק תושבות יכולה למנוע תשלום מס הכנסה בישראל, אך לצד זאת, מדובר גם בוויתור על החברות בקופת חולים, ביטוח הבריאות הישראלי והזכאות לביטוח לאומי. לכן אנו לא נבצע ניתוק תושבות לישראלי עד שיהיה בטוח שיש לו כיסוי רפואי במדינה אליה החליט לעבור".
לדברי גרינברג, אמנם ברוב המקרים - אך לא בכל המצבים של מעבר לחו"ל, יש צורך בניתוק התושבות הישראלית. "לקוחות רבים שלנו שעובדים בתחום ההייטק ומבצעים רילוקיישן ממשיכים לעבוד עבור המעסיק הישראלי ולכן לא צפויים לשלם מסים משמעותיים במדינה אליה עברו ואין להם צורך בניתוק התושבות", הוא מסביר. "כמו כן, במקרים בהם המעבר הוא לתקופה של פחות משלוש שנים אין טעם לוותר על התושבות הישראלית. במקרים בהם ישראלים שהיגרו בוחרים לא לוותר על התושבות, אנו יכולים לסייע להם, תוך שיתוף פעולה עם רואה חשבון מקומי, בהתנהלות מול הרשויות בישראל ובמדינה אליה עברו. לעומת זאת, יש אנשי הייטק שעם המעבר לחו"ל מתחילים לעבוד עבור חברות זרות או מקימים עסק מקומי, ואז הם בהחלט צריכים לשאול את עצמם האם הם מעוניינים בתהליך ניתוק התושבות, כדי לא לשלם מסים ביותר ממדינה אחת. ברוב המדינות הרלוונטיות, תשלום המס נמוך יותר באופן משמעותי מאשר בישראל. השיקול העיקרי בתהליך הוא כלכלי".
תהליך ניתוק התושבות הישראלית נעשה בעיקר באמצעות הגשת דוחות רלוונטיים לרשויות המס ולביטוח הלאומי. "אלו שבוחרים בניתוק תושבות, עקב הגירתם, צריכים לבצע התחשבנות מול הרשויות, כדי לוודא שאין להם חובות פתוחים", אומר גרינברג. "אנחנו יודעים להיערך לליווי המעבר לאורך כל הדרך, עד שתיקיהם של הלקוחות במס הכנסה ובביטוח הלאומי בארץ נסגרים. אנו יכולים גם ללוות את הלקוחות, בחלק מהמדינות, בעיקר בארה"ב ובקפריסין, מול הרשויות ולסייע להם בתהליך הרכישה של נכס ובהשגת ביטוח על ידי חברת ביטוח בינלאומית".
לסיכום, גרינברג מדגיש כי "מעבר למדינה זרה או רכישת נכס בחו"ל. הם צעדים משמעותיים ובעלי היבטים כלכליים רבים, ולכן חשוב להתייעץ עם גורם מקצועי טרם ההחלטה על רילוקיישן או על רכישת נכס בחו"ל. אנו מכירים גם את התנאים והחוקים במדינות השונות, כמו למשל העובדה שישראלי שרכש נדל"ן ביוון להשקעה, פטור מתשלום מס רווחי הון כשימכור את הדירה. אנו עוסקים כבר שנים בליווי מקרים כאלו ויש זוגות רבים שכבר נעזרו בנו ושליווינו לאורך התהליך. אנו יכולים לייעץ ללקוחות על העלות מול התועלת טרם קבלת ההחלטה הספציפית וכמובן ללוות אותם מול הרשויות".
משרד גרינברג
כתובת: קלישר 7, כפר סבא
טלפון: 072-3939688
למעבר לאתר >>
בשיתוף משרד גרינברג
