דנה בר שדה ידעה מגיל צעיר מאוד שהיא תהיה רואת חשבון כשתהיה גדולה. היא מספרת שתמיד התחברה למספרים ולעולם העסקי, גם כשעדיין לא ממש הבינה את המשמעות לעומק. כשבגרה, פנתה ללימודי כלכלה וראיית חשבון, אותם סיימה בהצטיינות יתרה, לאחר מכן עברה התמחות בביקורת ובהמשך שימשה כחשבת בחברת נדל"ן גדולה שנסחרת בבורסה, ועבדה בעיקר מול לקוחות מחו"ל. בתפקידה האחרון כשכירה שימשה רו"ח בר שדה כסמנכ"לית כספים בחברת נדל"ן נוספת והתוודעה לשוק המקומי, שם נדלק בה הניצוץ, כשהבינה שניהול פיננסי של עסקים קטנים ובינוניים זה בדיוק מה שהיא רוצה לעשות וזה ב-DNA שלה.
בשנת 2016 פנתה רו"ח בר שדה לדרך עצמאית, אך לא לפני שכיתתה רגליה בין סניפי הבנקים השונים, כדי למנף את קשריה העסקיים. את העסק שהקימה, DNA ייעוץ וניהול פיננסי, בנתה מאפס בעבודת שטח מאסיבית. "לנהל כספים בחברה, גדולה ככל שתהיה, זה דבר אחד", היא מסבירה "ולשמש יועצת פיננסית ומנהלת כספים במיקור חוץ זו כבר אופרה אחרת".
כיום מעניקה רו"ח בר שדה לעסקים קטנים ובינוניים מענה פיננסי עסקי מקיף בשני מישורים. המישור הראשון הוא שירותי ייעוץ וניהול פיננסי עסקי במיקור חוץ, המייצגים את עולם התוכן וניסיון המקצועי רב השנים ממנו הגיעה. מהות השירות הוא לספק את השקט לבעלי העסק שלהם אין הצדקה כלכלית להעסיק איש פיננסים במשרה מלאה, כך שיוכלו להתפנות ולהתמקד בניהול. הייעוץ הפיננסי העסקי שרו"ח בר שדה מעניקה כולל: אבחון ראשוני של העסק, ליווי צמוד של בעליו, בניית מודל עסקי, סדר וארגון עסקי תוך הכוונה מן היסוד, אפיון צורכי האשראי, תזרים המזומנים ומתן פתרונות פיננסיים מותאמים ויצירתיים.
המישור השני הוא שירותי ראיית חשבון וביקורת אותם מכנה רו"ח בר שדה: "שירותי ראיית חשבון הארד קור". שירותים אלו כוללים ביצוע ביקורת על הדוחות הכספיים וכן דיווח וייצוג מול רשויות המס. "הליווי הפיננסי השוטף כולל: תהליך אבחון מקיף של ההתנהלות הפיננסית והעסקית-ארגונית, זיהוי נקודות התורפה, שכן לכל עסק יש את העקב אכילס שלו", היא מסבירה "בנוסף, נעשה שיקוף המצב הקיים לבעלי העסק והצגת יעדים, מטרות ופתרונות, שהדרך אליהם מחייבת תכנון תקציב ובקרה, ניהול תזרים מזומנים, התנהלות כלכלית מול הבנקים ועוד".
ידוע שכל עסק קטן או בינוני זקוק לרואה חשבון, אך מדוע הוא צריך גם ייעוץ פיננסי?
"בעניין זה חשוב להדגיש שבין רואה חשבון ליועץ פיננסי יש הבדל מהותי. בעוד תפקידו של רואה החשבון הוא לבקר את הספרים של העסק לשם דיווח לרשויות, הייעוץ הפיננסי בונה תוכנית עתידית – במטרה לשפר את המצב הכלכלי של העסק.
"לדוגמה, יש לא מעט עסקים קטנים ובינוניים שיש להם קושי; בעלי העסק יודעים לייצר כסף, אבל לא יודעים איך לנהל אותו נכון. למשל, התנהלות מול בנקים. כמו רשויות המיסים, גם לבנקים יש שפה שלא כל בעל עסק יודע לדבר אותה. בנוסף יש לאפיין צורכי אשראי ולהגיש בקשה המותאמת לצרכי העסק. בדר"כ הכסף נמצא בתוך העסק עצמו ובעלי העסק אפילו לא מודעים לכך. הכסף הזה יכול להיות בעודפי מלאי, בגבייה, בהוצאות או בהכנסות שלא מנוהלות נכון, וזה בדיוק תפקידי כיועצת פיננסית, לסייע לעסק לזהות ולהבין את מקור הבעיה ולספק לו פתרונות".
ואיך עושים את זה?
"המטרה שלי כיועצת פיננסית היא לאבחן נקודות תורפה, ולא פחות חשוב – לגרום לבעלי העסק להכיר בהן ולהבין אותן. לאחר שנתאם יחד יעדים ומטרות, נבנה מודל עסקי נכון לעסק תוך הסתכלות לטווח קצר ולטווח הארוך. לכן, הדבר הראשון שיש לעשות הוא מיפוי נקודות התורפה מול אפיון הצרכים והפתרונות הרלוונטיים לעסק הספציפי. למשל, אם החלטנו שלעסק נדרש גיוס אשראי, אז גיוס האשראי צריך להיעשות נכון – כמה כסף לוקחים כהלוואה? מי הגוף המממן? בנקים? קרנות מימון? לאיזו מטרה? הון חוזר? השקעה? פתיחת עסק? כניסה לפלח שוק חדש? כניסת משקיע? האם ההלוואה היא לטווח ארוך או קצר? ומהם מקורות הפירעון כך שלא בכל שלושה חודשים יידרש גיוס אשראי נוסף?"
תני דוגמה
"למשל, עסק שמעוניין לרכוש מכונות חדשות לא ייקח הלוואה לטווח קצר אלא הלוואה לטווח רחוק למשך אורך חיי המכונה. לעומת זאת, עסק שצריך כסף כדי להכשיר עובדים, ייקח הלוואה לטווח קצר. פעמים רבות בעלי עסקים עושים טעויות, כשהם מממנים הוצאות כאלה מהשוטף של העסק וזה בדיוק מה שמכניס אותם לפערי תזרים. תפקידי הוא לסייע, לזהות, לאתר, לשקף את המצב הקיים ולספק פתרונות חלופיים ויפה שעה אחת קודם."
תזרים מזומנים: הלב הפועם של כל עסק
לב ליבו של כל עסק הוא תזרים המזומנים, כלומר: זרימת הכספים אל העסק וממנו החוצה, או במילים פשוטות: ההכנסות מול ההוצאות. לתזרים המזומנים השפעה מכרעת על הצלחתו של כל עסק, אלא שרוב בעלי העסקים מתקשים לנהל תזרים באופן יומיומי ולבצע בקרה באופן עצמאי. זוהי בדיוק הנקודה, שבה נדרש ליווי פיננסי מקצועי.
רו"ח בר שדה מסבירה: "ניהול תזרים מזומנים הוא 'מאסט' לכל עסק. תזרים מזומנים משמעותו מועד התשלום למשכורות, לספקים, לפירעון הלוואות ועוד, לצד מועד ההכנסות והגבייה של העסק, כדי שלא ייווצרו חובות. פערי תזרים יכולים להוביל את העסק לקריסה, ומזה אנחנו רוצים להימנע. סוף מעשה במחשבה תחילה".
ניהול נכון של הכספים, תחשיבים מדויקים של רווח והפסד וניתוח המצב הנוכחי והרטרואקטיבי מאפשרים לי ללמוד על הרגלי הצריכה והפעילות של העסק ולייעץ לבעליו כיצד להתייעל".
היתרון הגדול שממנו נהנים לקוחותיה של רו"ח בר שדה טמון בעובדה שהיא חובשת שני כובעים, האחד יועצת פיננסית והשני רואת חשבון. "אני באה משני העולמות, וזה יתרון משמעותי ללקוחותיי", אומרת בר שדה.
כרואת חשבון התנדבה דנה בארגון "פעמונים" המסייע למשפחות ממעמד הביניים לסגור את החודש. "תמיד חלמתי לשפר תנאים כלכליים של אנשים, זאת תחושת סיפוק גדולה. להיכנס למשפחה שמתקשה לגמור את החודש ולארגן אותה מחדש כך שבסוף השנה נשאר כסף גם לחופשה משפחתית ופנאי, זה סיפוק גדול. עשיתי את זה בשביל הנפש. בין קריירה לבית, הגעתי למשפחות בעשר בלילה וייעצתי להם. זה טבוע ב-DNA שלי".
דנה, בת 45, אימא לשלושה ילדים. "יש לי שלושה ילדים מקסימים", היא אומרת. "ואתגרים זה השם השני שלי. גם בעבודה וגם במשפחה תמיד ידעתי לעמוד מול אתגרים ולצלוח אותם".
"טוב שם משמן טוב" – זה המוטו שמוביל את דנה בעבודתה, והיא מסכמת: "היושרה, הגילוי הנאות והשקיפות, הם נר לרגליי. הלקוחות שלי יודעים שהם בידיים הכי טובות".
* רו"ח בר שדה נמנית ברשימת המומחים המוכרים על ידי בתי משפט בארץ למתן חוות דעת משפטיות, נמנית ברשימת הממונה על הליכי חדלות פירעון ושיקום כלכלי ומוסמכת לתת הערכות שווי וייעוץ עסקי.
דנה בר שדה, רו"ח, ייעוץ וניהול פיננסי עסקי בליווי אישי
כתובת: שד' משה גושן 61 קרית מוצקין
טלפון: 054-7709584
לפנייה במייל >>
למעבר לעמוד הפייסבוק >>
למעבר לעמוד האינסטגרם >>
בשיתוף רו"ח דנה בר שדה
