רפורמת המזומן: גם שיפוצניק ושרברב יחויבו להחזיק מכשיר לסליקת אשראי

בניסיון לצמצם את היקף הכלכלה השחורה ממליצה ועדת לוקר להתנות אישור להפעלת עסק בהחזקת המכשיר ■ המרוויחות הגדולות מהרפורמה יהיו חברות כרטיסי האשראי

סיון איזסקו
שתפו כתבה במיילשתפו כתבה במייל
i-gold advertisement
מעבר לטוקבקים
סיון איזסקו

כל העצמאים ובעלי העסק במשק יחויבו להחזיק מכשיר לסליקת כרטיסי אשראי וכרטיסי חיוב מיידי. החזקת המכשיר תהיה תנאי לקבלת אישור ניהול ספרים לכל העצמאים והעסקים, למעט עוסקים פטורים, שהכנסתם השנתית נמוכה מ–79.5 אלף שקל בשנה - כך ממליצה הוועדה לצמצום השימוש במזומן במשק (ועדת לוקר), בראשות מנכ"ל משרד ראש הממשלה, הראל לוקר.

מדובר בהמלצה דרמטית שמטרתה לעודד את המעבר לשימוש באמצעי תשלום אלקטרוניים במשק, במטרה להקטין את היקפי הכלכלה השחורה. ההמלצות יחולו על כל העסקים במשק, בלי קשר לאופי פעילותם או להיקף העסקות שהם מבצעים. המדינה מעוניינת כי העסקות יעברו דרך הבנקים וחברות כרטיסי האשראי משום שגופים אלה מדווחים לרשות איסור הלבנת הון. כמו כן, ככל ששיעור גדול יותר מהעסקות במשק יעברו דרך הגופים הפיננסיים המפוקחים, כך תוכל רשות המסים להעמיק את הגבייה. לדברי בכיר במשרד המשפטים, הניסיון מראה כי במדינות שהגבילו את השימוש במזומן הצטמצמו היקפי הלבנת ההון.

לוקר ציין אתמול כי "משמעותה של הכלכלה השחורה בישראל היא אובדן הכנסות ממסים בהיקף של 40–50 מיליארד שקל בשנה, סכום השקול כמעט לכל התקציב השקלי של משרד הביטחון, לתקציב משרד הבריאות או לתקציב משרד החינוך. בסכום זה ניתן היה להפחית דרמטית את שיעור המע"מ, על כל המשתמע מכך לגבי יוקר המחיה, או לחלופין להוריד את שיעור המס על ההכנסות מעבודה. להמחשה נוספת, סך תקבולי מס ההכנסה משכירים במשק מסתכם בכ–40 מיליארד שקל - סכום דומה להפסד ממסים בשל הכלכלה השחורה. היינו, על כל שקל מס הכנסה שנגבה משכיר, אזרח אחר מעלים שקל מקופת המדינה".

ואולם, לצד שיפור היכולת של מס הכנסה להעמיק את גביית המסים, בעבור ציבור העצמאים בישראל מדובר במהלך שכרוך בעלויות לא מבוטלות. אמנם עלותו של מכשיר פשוט לסליקת כרטיסי אשראי מסתכמת במאות שקלים בלבד, אך בשל רמת התחרות הנמוכה בין שלוש חברות כרטיסי האשראי, חברות הסליקה מחזיקות בכוח שוק מופרז שמאפשר להן לגבות מחירים לא תחרותיים מהעסקים הקטנים - עמלת סליקה בשיעור של כ–2% מכל עסקה ועמלת מינימום של כ–100 שקל בחודש. בעבור עסק קטן ששולי הרווח שלו הם 10% מהמחזור, העמלה לחברת האשראי היא 20% מהרווח.

עצמאים ועסקים קטנים שעד כה סירבו לכבד תשלום בכרטיסי אשראי בשל העלויות הכרוכות בו, יחויבו מעתה לחתום על הסכמי סליקה עם חברות האשראי. לאור חסמים רגולטוריים שמציב המפקח על הבנקים (שלוש חברות כרטיסי האשראי בישראל הן בבעלות שלושת הבנקים הגדולים), הסיכוי שחברת סליקה חדשה תיכנס לענף ותגביר את התחרות נמוך. הוועדה לא המליצה על הקלות רגולטוריות שיאפשרו לשחקנים חדשים להיכנס לשוק הסליקה כדי להגביר את התחרות, ולפיכך המלצותיה משרתות למעשה בעיקר את חברות כרטיסי האשראי, שהיקף פעילותן צפוי לגדול בשיעורים חדים.

בית עסק שיקבל מזומן - ייקנס

במקביל ממליצה הוועדה על שורה של צעדים להגברת השימוש בכרטיסי דביט - כרטיס לחיוב מיידי של חשבון הבנק, המזכה את חשבון בית העסק בתוך שלושה ימים. כרטיס זה אמור לשמש אלטרנטיבה לעסקות המזומן במשק. הוועדה ממליצה כי הממונה על ההגבלים יקבע עמלת סליקה צולבת (העמלה שחברת הסליקה תשלם לבנק שהנפיק את הכרטיס) בשיעור של 0.2%. מדובר בעמלה נמוכה במידה ניכרת מהעמלה הצולבת בכרטיסי האשראי (0.735%). ואולם, לאור רמת התחרות הנמוכה בשוק כרטיסי האשראי, אין ודאות כי הוזלת העמלה הצולבת תוביל להוזלת עמלת הסליקה שתיגבה מבתי העסק. כלומר, לא בטוח שהכרטיס שנועד לשמש אלטרנטיבה לעסקות המזומן יהיה זול.

אחת ההמלצות המרכזיות של הוועדה היא להגביל את היקף התשלום במזומן ל–7,5000 שקל לעסקה. שנה לאחר אישור המלצות הוועדה יירד הרף ל–5,000 שקל לעסקה. הפרת האיסור על ביצוע עסקות במזומן מעל לסף שהוגדר תיקבע כעבירה פלילית, שהפרתה תגרור קנס (על אדם פרטי) או עיצום כספי (על בעל עסק או עצמאי) בשיעור של 25% מערך העסקה על הקונה ו–35% מערך העסקה על המוכר. גם פיצול עסקה לכמה עסקות קטנות במטרה לעקוף את האיסור ייחשב עבירה פלילית.

טקס חתימה ועדת המזומןצילום: חיים צח / לע"מ

בכיר בוועדת לוקר ציין כי מרבית הציבור לא יידרש לשנות את הרגליו עם כניסת המלצות הוועדה לתוקף, שכן הציבור הנורמטיבי לא נוהג לשלם סכומים של 5,000 שקל או יותר במזומן. לדבריו, מי שיושפעו מהרפורמה הם בעלי עסקים שצוברים מזומנים מעסקות לא מדווחות שביצעו, ובעקבות הרפורמה יהיה להם קשה יותר "להיפטר" מהמזומן באמצעות רכישת מוצרים.

עם זאת, הוועדה קובעת כי בעסקות בין אנשים פרטיים ניתן יהיה להעביר עד 15 אלף שקל במזומן. למשל, אם אדם פרטי מוכר חפץ כלשהו שבבעלותו, הוא יוכל לקבל במזומן עד 15 אלף שקל. בנוגע להעברת צ'קים קובעת הוועדה כי מאחר שצ'קים סחירים (צ'ק שאינו למוטב בלבד) עלולים לשמש תחליף למזומן - כלומר המחזיק בצ'ק יכול להעבירו הלאה במקום להפקידו בחשבונו - תותר רק הסבה אחת של צ'ק, ובתנאי שהדבר נעשה לטובת מוסד פיננסי לצורך קבלת אשראי. לפי ההמלצות, כלל זה ייכנס לתוקף באופן מדורג בתוך שלוש שנים.

איסור על הסבת צ'קים עלול להוביל למצב שבו הציבור ירשום צ'קים פתוחים (צ'קים ששם המוטב לא מופיע עליהם). על כן ממליצה הוועדה לקבוע איסור על הוצאת צ'קים שלא מצוין עליהם שם המוטב. כתיבת צ'ק פתוח תיחשב עבירה פלילית - על נותן הצ'ק יוטל קנס של 25% מסכום הצ'ק אם מדובר באדם פרטי ו–35% מסכום הצ'ק אם מדובר בעסק. גורם בשוק ניכיון הצ'קים העריך אתמול כי בעלי עסקים שסובלים מבעיות תזרים וחוששים להפקיד צ'קים לחשבונם ידרשו מהלקוחות להשאיר את הצ'ק פתוח, או לחלופין יבקשו מנותן הצ'ק לרשום אותו ישירות על שם הספק של בית העסק, וכדומה.

עוד ממליצה הוועדה להגביר את הפיקוח והרגולציה על חברות ניכיון הצ'קים, "לנוכח הסיכון בפעילותם, ובכלל זה סיכונים להלבנת הון, העלמות מס ומימון טרור". הוועדה ממליצה לחייבם לעמוד בדרישות סף של מערכות מחשוב, הון ועוד. כמו כן, הוועדה ממליצה לבחון הגבלת הפעילות של חברות האשראי הצרכני החוץ־בנקאיות, בטענה כי לצד גורמים לגיטימיים פועלים בענף גם גורמים עבריינים.

תור לכספומט. ביצוע עסקות במזומן ייחשב עבירה פלילית ויגרור קנס צילום: ניר קידר

תגובות

הזינו שם שיוצג באתר
משלוח תגובה מהווה הסכמה לתנאי השימוש של אתר TheMarker

על סדר היום