פרשת UBS: כתבי אישום נגד 11 ישראלים בטענה להעלמת הכנסות

אזרח ישראלי רשאי לנהל חשבון בנק בחו"ל אך חייב לדווח על ההכנסות שהופקו בו ■ האישומים נוגעים לחשבונות שהכספים שהופקדו בהם בתחילה אינם חייבים במס אך לא דווח על עצם קיום החשבון ועל הכנסות מריבית וניירות ערך

אפרת נוימן
בנק UBS
בנק UBSצילום: Bloomberg

פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה באחרונה כתבי אישום כנגד אחד עשר נאשמים במסגרת פרשת בנק UBS השווייצי, בגין העלמת הכנסות פיננסיות מהשקעותיהם בבנק. 

בהתאם לחוק, אזרח ישראלי רשאי לנהל חשבון בנק בחו"ל אך חייב לדווח על הכנסות החייבות במס שהופקו בו (ריבית, דיווידנד, רווחי הון וכו') לרשות המסים. העבירות המיוחסות לנאשמים, כל אחד על פי חלקו בכתבי האישום, הן שימוש במרמה, עורמה ותחבולה, השמטת הכנסות מתוך דו"ח ומסירת תרשומת כוזבת בדו"ח. 

כתבי האישום הוגשו כנגד אנשי עסקים ושכירים בגין העלמת הכנסות פיננסיות שבין מאות אלפי שקלים ועד כחמישה מיליון שקל. בין הנאשמים מרצה בחוג לספרות אנגלית באוניברסיטת תל אביב (הדה בן-בסט) רופא שיניים (סורין הרשקוביץ), בעלים של חברה המייצרת ומשווקת מזון לעופות (דוד פלג), עו"ד יוסף לוי (בעל משרד עורכי דין ברחוב פרישמן בתל אביב) ומנהל מפעל חריטה בישקר (אריה קופל). 

העבירות נוגעות לחשבונות שהכספים שהופקדו בהם בתחילה אינם חייבים במס (דוגמת כספי ירושה או מתנות), ומתמקדות בהעלמת עצם קיום החשבון והיתרה שבו, וכן בהעלמת ההכנסה מריביות, דיווידנדים וניירות ערך שבוצעה על ידי הנאשמים.

התיקים נחקרו על ידי יחידת החקירות של פקיד שומה חיפה והצפון ברשות המסים, ומטופלים ע"י עו"ד נגה בליקשטיין שחורי מפרקליטות מיסוי וכלכלה.

בקיץ 2014 הצליחה רשות המסים לשים יד על רשימה של לקוחות בנק UBS בעקבות מעקב אחרי בעלים של רשת מרפאות שנפגשו בישראל עם יועץ ההשקעות שלהם, רוני אליאס, מהבנק השווייצי. המעקב אחריהם הוביל לאליאס, ולאחר חיפוש בחדר המלון שבו שהה בתל אביב, נמצאה במחשבו הרשימה של מאות ישראלים המחזיקים בחשבונות בלתי מדווחים בשווייץ.

בפרשה זו כבר הוגשו כתבי אישום ומתנהל משפט נגד בוריס ואבישר וייסמן - אב ובנו, שניהלו בעבר בישראל את רשת המרפאות "קליניקה און" והם בעלי רשת מרפאות בחו"ל המונה כ-60 מרפאות. לפי החשד הם הקימו מספר חברות קש, הרשומות באיי הבתולה ובפנמה, שהחזיקו בחשבונות בבנק UBS בשווייץ, ורוב הכנסות המרפאות הועברו לחשבונות אלו. הרווח שנשאר לאחר המימון של פעילות המרפאות עבר, כך לפי כתב האישום, לכיסם של השניים.

מ UBS נמסר: "UBS מקפידה על מילוי דרישות הרגולטור הישראלי והשוויצי כאחד והיא אינה נתונה לחקירות אלה. UBS השלימה תכנית ציות לדרישות לגילוי מס עם לקוחותיה בישראל ומיישמת את ההסכם להעברת מידע בנושא מס (Automatic Exchange of Information), כסטנדרט בינלאומי חדש. יודגש כי UBS הייתה בין הראשונים בתעשייה לדרוש מקהל לקוחותיה תיעוד של גילוי מס".

תגיות:

תגובות

הזינו שם שיוצג באתר
משלוח תגובה מהווה הסכמה לתנאי השימוש של אתר TheMarker